Pelan 457 Pilihan Simpanan Persaraan untuk Kakitangan Kerajaan dan Bukan Untung

Pelan 457 ialah sejenis pelan simpanan persaraan tidak layak yang berfaedah cukai yang ditawarkan kepada kakitangan kerajaan negeri dan tempatan, serta organisasi bukan untung tertentu. Sama seperti pelan 401(k) dan 403(b), Pelan 457 membenarkan peserta menyumbang sebahagian daripada gaji mereka kepada pelan itu pada asas sebelum cukai atau Roth, dengan simpanan bertambah cukai tertunda sehingga ditarik balik semasa bersara.

Pelan 457 adalah penting untuk kakitangan kerajaan dan bukan untung kerana ia menyediakan cara yang fleksibel dan berfaedah untuk menyimpan untuk persaraan. Tidak seperti pelan persaraan lain, Pelan 457 tidak mengenakan penalti pengeluaran awal untuk pengagihan yang diambil sebelum umur 59½, menjadikannya pilihan yang menarik bagi mereka yang mungkin memerlukan akses kepada dana mereka lebih awal.

• Had Sumbangan: Untuk tahun 2023, peserta boleh menyumbang sehingga $22,500 setahun, dengan sumbangan tambahan “mengikuti” sebanyak $7,500 untuk mereka yang berumur 50 tahun ke atas.

• Kelebihan Cukai: Caruman kepada Pelan 457 tradisional dibuat atas dasar sebelum cukai, mengurangkan pendapatan boleh cukai, manakala caruman Roth 457 dibuat dengan dolar selepas cukai, membolehkan pengeluaran tanpa cukai semasa bersara.

• Tiada Penalti Pengeluaran Awal: Tidak seperti pelan 401(k) dan 403(b), Pelan 457 tidak mempunyai penalti 10% untuk pengeluaran awal sebelum umur 59½, memberikan lebih fleksibiliti untuk peserta.

• Pelan 457(b) Kerajaan: Pelan ini tersedia untuk kakitangan kerajaan negeri dan tempatan dan tertakluk pada peraturan IRS khusus yang mengawal had dan pengagihan sumbangan.

• Pelan 457(b) Bukan Kerajaan: Ditawarkan oleh pertubuhan bukan untung tertentu, pelan ini mempunyai had sumbangan yang serupa tetapi tertakluk pada peraturan yang berbeza, terutamanya mengenai peralihan dan pengeluaran awal.

• Pelan 457(f): Juga dikenali sebagai pelan “Top Hat”, ini ialah pelan pampasan tertunda yang tidak layak untuk pekerja yang diberi pampasan tinggi bagi organisasi yang dikecualikan cukai. Tidak seperti pelan 457(b), pelan 457(f) selalunya mempunyai jadual peletakhakan yang lebih ketat.

• Caruman Roth 457: Semakin hari, majikan menawarkan pilihan Roth 457, membolehkan pekerja membuat caruman selepas cukai dan menikmati pengeluaran tanpa cukai semasa bersara.

• Pendaftaran Automatik: Sesetengah organisasi melaksanakan ciri pendaftaran automatik dalam Pelan 457 mereka untuk menggalakkan kadar penyertaan yang lebih tinggi dalam kalangan pekerja.

• Akaun Terurus dan Dana Tarikh Sasaran: Banyak Pelan 457 kini menawarkan akaun terurus dan dana tarikh sasaran, memberikan peserta pilihan pelaburan yang diurus secara profesional yang disesuaikan dengan garis masa persaraan mereka.

• Maksimumkan Caruman: Untuk mendapat manfaat sepenuhnya daripada kelebihan cukai dan caruman padanan majikan yang berpotensi, peserta harus menyasarkan untuk menyumbang amaun maksimum yang dibenarkan setiap tahun.

• Pertimbangkan Caruman Roth: Jika anda menjangkakan untuk berada dalam kurungan cukai yang lebih tinggi semasa bersara, caruman Roth 457 mungkin memberikan penjimatan cukai yang ketara.

• Selaraskan dengan Akaun Persaraan Lain: Bagi mereka yang layak menyumbang kepada Pelan 457 dan 403(b) atau 401(k), pertimbangkan untuk memaksimumkan sumbangan kepada semua akaun yang tersedia untuk meningkatkan simpanan persaraan.

Pelan 457 ialah pilihan simpanan persaraan yang serba boleh dan berharga untuk kakitangan organisasi kerajaan dan bukan untung. Dengan peraturan pengeluarannya yang fleksibel, kelebihan cukai yang ketara dan potensi sumbangan Roth, Pelan 457 boleh memainkan peranan penting dalam strategi persaraan yang menyeluruh.