미국 유산 계획
부동산 계획은 미국에서 포괄적인 자산 관리의 중요한 요소입니다. 이 가이드는 자산을 효율적으로 보호하고 이전하려는 미국 거주자를 위한 주요 부동산 계획 전략, 도구 및 고려 사항에 대한 개요를 제공합니다.
유산 계획은 당신의 생애 동안과 사후에 자산의 관리 및 분배를 정리하는 것을 포함합니다. 이는 당신의 소망이 이행되도록 보장하고 상속인에 대한 세금 부담을 최소화합니다.
- 유언: 자산 분배를 명시하는 법적 문서
- 신탁: 자산 보호 및 세금 계획을 위한 수단
- 위임장: 재정 및 의료에 대한 의사 결정자를 지정하기
- 의료 지침: 치료 선호
- 간단한 유언장: 자산의 기본 분배
- 유언 신탁: 사망 시 신탁을 생성합니다.
- 사전의료지시서: 의료 치료 지침
- 홀로그램 유언장: 손으로 쓴 유언장(유효성은 주마다 다름)
- 유언 검인 법원: 유언의 유효성을 검토하고 자산 분배를 감독합니다.
- 집행자 의무: 재산 관리
- 유언 검인 일정: 일반적으로 6-18개월
- 유언 검인 비용: 법원 수수료 및 변호사 비용
- 제어 유지: 양도자는 생애 동안 제어를 유지합니다.
- 상속 회피: 자산은 상속 절차 외부로 이전됩니다.
- 개인정보 보호: 공개 유언 검증 기록을 피합니다
- 경영 지속성: 후임 신탁자가 원활하게 인수합니다.
- 자산 보호: 자산을 유산에서 제거합니다.
- 세금 혜택: 재산세 및 증여세를 줄입니다.
- 메디케이드 계획: 장기 요양을 위한 자산 보호
- 세대 건너뛰기: 손주에게 재산을 이전합니다
- 특별 필요 신탁: 장애가 있는 수혜자를 위한
- 낭비 방지 신탁: 채권자로부터 자산을 보호합니다.
- 자선 잔여 신탁: 소득 및 세금 혜택을 제공합니다.
- 자격 있는 개인 주택 신탁: 재산에서 주택 제거
- 2023 면제: 개인당 $12.92 백만
- 2024 면제: 개인당 $13.61 백만
- 휴대성: 생존 배우자는 고인의 면세 혜택을 사용할 수 있습니다.
- 주 정부 재산세: 일부 주에서 추가 세금
- 연간 면제: 수령인당 $17,000 (2023)
- 평생 면제: $12.92 백만 (2023)
- 크러미 신탁: 신탁에 대한 연간 기부를 허용합니다.
- 할부 판매: 이익 인식을 연기합니다
- 내구재 vs. 비내구재: 무능력 상태 이후에도 계속됨
- 제한된 권한 대 일반 권한: 권한의 범위
- 스프링 파워: 특정 조건에서 활성화됩니다
- 대리인 선택: 신뢰할 수 있는 대표를 선택하기
- 의료 결정: 치료 선호
- HIPAA 승인: 의료 기록에 대한 접근
- 사전연명 의사 표현 통합: 임종 시 치료 지침
- 주 정부 요구 사항: 관할권에 따라 다름
- LLC 승계: 소유권 이익 이전
- 기업 매매 계약: 원활한 전환 보장
- 핵심 인물 보험: 핵심 직원 손실에 대한 보호
- 가치 평가 계획: 공정한 사업 가치를 설정하기
- 동등 vs. 공정: 상속인 간의 공정성 균형 잡기
- 비가족 관리자: 전문 관리 옵션
- 상속세 영향: 세금 목적을 위한 사업 가치 평가
- 유동성 계획: 인수 또는 상환 자금 조달
- 직접 기부: 자선 단체에 대한 직접 기부
- 자선 잔여 신탁: 평생 소득, 잔여금은 자선단체에 기부
- 자선 리드 트러스트: 자선단체가 수입을 받고, 잔여분은 상속인에게 전달됩니다.
- 기부자 자문 기금: 세금 혜택이 있는 유연한 기부
- 소득세 공제: 조정된 총 소득의 최대 60%
- 상속세 감면: 과세 대상 자산 제거
- 자본 이득 회피: 가치가 상승한 자산 기부
- 세대 건너뛰기: 세금을 효율적으로 부의 이전
- 온라인 계정: 소셜 미디어, 이메일, 금융 계정
- 디지털 집행자: 디지털 자산 관리
- 비밀번호 관리: 후계자를 위한 안전한 접근
- 법적 인정: 디지털 자산에 대한 주 법률
- 지갑 접근: 개인 키 및 복구 문구
- 세금 영향: 암호화폐 이전에 대한 자본 이득
- 재산 관리: 재산 목록에 암호화폐 포함
- 신뢰 구조: 신탁에서 암호화폐 보유
- 유언 및 신탁 초안 작성: 법적 문서 준비
- 세금 계획: 재산세 및 소득세 최소화
- 주 법 준수: 관할권별 규칙 준수
- 업데이트 및 수정: 상황 변화에 따라 계획 수정
- 자산 배분: 부동산 자산을 위한 투자 전략
- 보험 리뷰: 자산 유동성을 위한 생명 보험
- 퇴직 계획: 자산 목표 조정
- 가족 교육: 자산 관리를 위한 상속인 준비
- 세금 신고 준비: 연간 재산세 신고
- 평가 서비스: 자산 및 사업 평가
- 세금 계획: 연말 세금 전략
- 규정 준수 모니터링: 규제 준수 보장
- 갑작스러운 무능력: 결정할 수 없는 상태
- 기본 주 법: 법정 상속
- 비용 증가: 압박 속에서의 비상 계획
- 가족 분쟁: 명확한 지침 부족
- 구식 문서: 삶의 변화에 대한 업데이트 실패
- 자금 부족: 재산세에 대한 유동성 부족
- 불완전한 수혜자 지정: 자산이 유산 계획 외부로 이전됨
- 주 법률 무시: 주 유산 법률의 변동
- 결혼/이혼: 수혜자 지정 업데이트
- 자녀의 탄생: 새로운 상속인 추가
- 중요 자산: 주요 구매 또는 상속
- 건강 변화: 무능력 계획 업데이트
- 문서 업데이트: 유언장 및 신탁 수정
- 수혜자 리뷰: 현재 지정 확인
- 세법 변경: 새로운 법률에 적응하기
- 전문 상담: 부동산 계획 팀과의 회의
효과적인 유산 계획은 가족 역학, 세금 영향 및 법적 요구 사항에 대한 신중한 고려가 필요합니다. 경험이 풍부한 전문가와 협력하면 귀하의 유산 계획이 귀하의 소망을 반영하고 사랑하는 사람들을 위한 최적의 보호를 제공할 수 있습니다.
유언과 신탁의 차이점은 무엇인가요?
A는 사망 후 유언을 통해 자산을 분배하며, 신탁은 유언 검증을 피하고 자산 분배에 대한 더 많은 통제를 제공할 수 있습니다.
2023년 연방 재산세 면제액은 얼마인가요?
연방 재산세 면제액은 개인당 1,292만 달러로, 이 금액 이하의 재산은 연방 재산세의 적용을 받지 않습니다.
상속 절차를 피하려면 어떻게 해야 하나요?
유언 검인은 취소 가능한 생전 신탁, 공동 소유, 사망 시 지급 지정 및 사망 시 이전 증서를 통해 피할 수 있습니다.
위임장(power of attorney)란 무엇인가요?
위임장은 당신이 무능력해질 경우, 누군가에게 재정적 또는 의료적 결정을 대신 내릴 수 있는 권한을 부여하는 법적 문서입니다.
내 유산 계획을 얼마나 자주 업데이트해야 하나요?
3-5년마다 또는 결혼, 이혼, 자녀 출생, 또는 중요한 자산 변화와 같은 주요 생활 변화 후에 귀하의 유산 계획을 검토하십시오.