정의 SEP IRA(Simplified Employee Pension IRA)는 자영업자와 소규모 사업주를 위해 특별히 설계된 일종의 은퇴 저축 플랜입니다. 이를 통해 고용주는 자영업자인 경우 자신을 포함하여 직원의 이름으로 설정된 기존 IRA(Individual Retirement Accounts)에 직접 기여할 수 있습니다. SEP IRA는 기존 IRA 및 Roth IRA에 비해 기여 한도가 더 높다는 이점을 제공하여 은퇴 저축을 극대화하는 데 매력적인 옵션입니다. SEP IRA의 중요성 SEP IRA는 다른 은퇴 플랜과 관련된 행정적 복잡성과 비용 없이 은퇴 혜택을 제공하고자 하는 소규모 사업주와 자영업자에게 특히 유익합니다.
정의 개인 퇴직 계좌(IRA)는 개인이 은퇴를 대비해 저축할 수 있도록 고안된 세금 혜택을 받는 투자 도구입니다. IRA는 금융 기관에 설립될 수 있으며 이를 통해 투자자는 주식, 채권, ETF 및 뮤추얼 펀드를 포함한 다양한 자산을 보유할 수 있습니다. IRA의 중요성 IRA는 시간이 지남에 따라 누적될 수 있는 상당한 세금 혜택을 제공하여 퇴직 저축을 극대화하는 데 도움이 됩니다. 특히 고용주가 후원하는 퇴직 계획에 접근할 수 없는 사람들에게는 재무 계획에 매우 중요합니다.
정의 로스 IRA는 개인이 세후 소득을 기여할 수 있는 개인 은퇴 계좌 (IRA)의 한 유형으로, 퇴직 후 인출 시 세금이 면제되는 장점이 있습니다. 1997년 세금 납부자 구제 법에 의해 설립된 로스 IRA는 은퇴를 위한 유연하고 세금 효율적인 저축 방법을 제공합니다. 로스 IRA의 중요성 Roth IRA는 은퇴 후 더 높은 세금 브래킷에 속할 것으로 예상되는 개인에게 특히 유익합니다. 세금을 선불로 납부함으로써, 기여자들은 세금 없이 자금을 인출할 수 있으며, 이는 시간이 지남에 따라 상당한 세금 절감 효과를 가져올 수 있습니다.
정의 롤오버 IRA는 401(k), 403(b) 또는 457 플랜과 같은 고용주가 후원하는 퇴직 플랜에서 롤오버된 자금을 수령하고 보관하도록 설계된 개인 퇴직 계좌입니다. 이를 통해 개인은 자금의 세금 연기 상태를 유지하면서 퇴직 저축을 단일 계좌로 통합할 수 있습니다. 롤오버 IRA는 광범위한 투자 옵션과 퇴직 자산에 대한 더 큰 통제력을 제공합니다. 롤오버 IRA의 중요성 롤오버 IRA는 직장을 바꾸거나 은퇴하거나 단순히 은퇴 계좌를 통합하려는 개인에게 중요합니다. 고용주가 후원하는 플랜에서 IRA로 자금을 롤오버함으로써 개인은 은퇴 저축의 세금상의 이점을 유지하면서 투자 선택과 계좌 관리 측면에서 더 많은 유연성을 얻을 수 있습니다.
정의 배우자 IRA는 일하는 배우자가 일하지 않거나 수입이 적은 배우자를 대신하여 IRA에 기여할 수 있는 개인 연금 계좌 유형입니다. 이 전략은 한 배우자가 과세 소득이 거의 없거나 전혀 없더라도 부부가 은퇴 저축을 극대화하도록 돕기 위해 고안되었습니다. 배우자 IRA는 부부의 재정적 목표와 세무 상황에 따라 전통 IRA 또는 로스 IRA가 될 수 있습니다. 배우자 IRA의 중요성 배우자 IRA는 두 배우자가 소득을 올리고 있는지 여부와 관계없이 두 배우자가 은퇴 저축을 할 수 있도록 하는 데 필수적입니다.
정의 Solo 401(k)는 Individual 401(k) 또는 Self-Employed 401(k)라고도 하며, 소유자와 배우자 외에 정규직 직원이 없는 자영업자 또는 소규모 사업주를 위해 특별히 고안된 은퇴 저축 플랜입니다. 이 플랜은 다른 은퇴 계좌에 비해 더 높은 기여 한도를 허용하여 직원과 고용주 모두 기여할 수 있으므로 은퇴 저축을 극대화하는 강력한 도구입니다. Solo 401(k)의 중요성 Solo 401(k)는 전통적인 401(k)의 특징과 개인 사업자에게 필요한 유연성과 단순성을 결합했기 때문에 자영업자에게 특히 중요합니다. 상당한 세금상의 이점, 높은 기여 한도 및 계획에서 대출할 수 있는 가능성을 제공하여 매력적인 은퇴 저축 옵션이 됩니다.
정의 SIMPLE IRA(직원을 위한 저축 인센티브 매칭 플랜)는 직원이 100명 이하인 중소기업을 위해 특별히 설계된 은퇴 저축 플랜입니다. 직원이 세전 급여의 일부를 개인 연금 계좌(IRA)에 기부할 수 있으며 고용주는 매칭 또는 비선택적 기부를 해야 합니다. SIMPLE IRA는 중소기업이 다른 은퇴 플랜의 복잡성 없이 직원에게 은퇴 혜택을 제공할 수 있는 쉽고 저렴한 방법을 제공합니다. SIMPLE IRA의 중요성 SIMPLE IRA는 직원들에게 은퇴 저축 기회를 제공하는 간단하고 저렴한 방법을 제공하기 때문에 중소기업에 특히 중요합니다.
정의 정의된 혜택 연금 플랜은 미리 정해진 공식에 따라 직원에게 특정 퇴직 혜택을 보장하는 고용주가 후원하는 퇴직 플랜의 한 유형입니다. 이 공식은 일반적으로 직원의 급여 내역, 근속 연수 및 퇴직 연령과 같은 요소를 고려합니다. 최종 혜택이 투자 실적에 따라 달라지는 정의 기여 플랜(예: 401(k))과 달리 정의 혜택 플랜은 일반적으로 월 연금으로 지급되는 고정적이고 예측 가능한 퇴직 소득을 제공합니다. 정의 혜택 연금 계획의 구성 요소 혜택 공식: 퇴직 혜택은 일반적으로 다음을 포함하는 공식을 사용하여 계산됩니다.
정의 Keogh Plan은 HR-10 플랜이라고도 하며, 자영업자와 개인 사업체 및 파트너십과 같은 비법인 기업을 위해 설계된 세금 연기 은퇴 저축 플랜입니다. Keogh Plan은 상당한 기여를 허용하여 사업주와 직원이 세금상의 이점을 누리면서 은퇴를 위해 저축할 수 있도록 합니다. Keogh Plan의 중요성 Keogh Plan은 세금 공제의 혜택을 받으면서 은퇴 저축을 극대화하고자 하는 자영업자와 소규모 사업주에게 특히 중요합니다. IRA에 비해 기여 한도가 더 높은 Keogh Plan은 상당한 은퇴 자금을 쌓을 수 있는 효과적인 방법을 제공합니다.