정의 401(k) 플랜은 직원이 기여할 수 있는 회사 후원 퇴직 계좌로, 종종 고용주의 기여금과 일치합니다. 이 계획은 투자의 세금 이연 성장을 허용합니다. 401(k) 계획의 중요성 401(k) 계획은 은퇴 계획의 중요한 구성 요소로, 직원들에게 현재 과세 소득을 줄이면서 미래를 위해 저축할 수 있는 세금 혜택을 제공하는 방법입니다. 기여 한도 최근 IRS 지침에 따르면, 50세 미만인 경우 연간 최대 $19,500까지 기여할 수 있습니다. 50세 이상의 경우, 추가 “추적” 기여금 $6,500이 허용되어 총 $26,000이 됩니다.
정의 세금 보호 연금(TSA) 플랜으로도 알려진 403(b) 플랜은 공립학교의 특정 직원, 특정 면세 기관의 직원 및 특정 장관을 위한 은퇴 플랜입니다. 이를 통해 직원들은 급여에서 세금 이연 기여금을 납부하여 퇴직 저축에 투자할 수 있습니다. 403(b) 계획의 중요성 403(b) 플랜은 민간 부문의 401(k) 혜택과 유사하게 비영리 부문 및 교육 분야의 직원에게 귀중한 혜택을 제공하며, 세금 유예 기준으로 퇴직 저축을 늘릴 수 있는 방법을 제공합니다. 주요 특징들 세금 혜택: 기부금은 세전으로 납부되므로 해당 연도의 과세 소득이 줄어듭니다.
정의 457 플랜은 주 및 지방 정부 직원과 특정 비영리 단체에 제공되는 세금 혜택이 있는 비자격 은퇴 저축 플랜의 한 유형입니다. 401(k) 및 403(b) 플랜과 유사하게 457 플랜은 참여자가 세전 또는 Roth 기준으로 급여의 일부를 플랜에 기부할 수 있도록 하며, 저축은 은퇴 시 인출할 때까지 세금이 연기되어 증가합니다. 457 계획의 중요성 457 플랜은 정부 및 비영리 단체 직원에게 필수적입니다. 은퇴를 위해 저축할 수 있는 유연하고 유익한 방법을 제공하기 때문입니다. 다른 은퇴 플랜과 달리 457 플랜은 59½세 이전에 인출한 금액에 대해 조기 인출 페널티를 부과하지 않으므로 자금을 더 일찍 사용해야 할 수 있는 사람들에게 매력적인 옵션입니다.
정의 SEP IRA(Simplified Employee Pension IRA)는 자영업자와 소규모 사업주를 위해 특별히 설계된 일종의 은퇴 저축 플랜입니다. 이를 통해 고용주는 자영업자인 경우 자신을 포함하여 직원의 이름으로 설정된 기존 IRA(Individual Retirement Accounts)에 직접 기여할 수 있습니다. SEP IRA는 기존 IRA 및 Roth IRA에 비해 기여 한도가 더 높다는 이점을 제공하여 은퇴 저축을 극대화하는 데 매력적인 옵션입니다. SEP IRA의 중요성 SEP IRA는 다른 은퇴 플랜과 관련된 행정적 복잡성과 비용 없이 은퇴 혜택을 제공하고자 하는 소규모 사업주와 자영업자에게 특히 유익합니다.
정의 MPPP(Money Purchase Pension Plan)는 고용주가 후원하는 일종의 퇴직 플랜으로, 고용주가 고정된 기여금을 내야 하며, 일반적으로 직원 급여의 백분율로 표현됩니다. 고용주의 재무 실적에 따라 혜택이 연계될 수 있는 다른 연금 플랜과 달리 MPPP는 기여금이 미리 결정되므로 퇴직을 위한 보다 예측 가능한 저축 방식을 제공합니다. 돈 구매 연금 계획의 구성 요소 고용주 기여금: 고용주는 매년 계획에 기여금을 내야 하며, 이는 일반적으로 참여하는 각 직원의 급여의 고정된 비율입니다. 직원 참여: MPPP는 주로 고용주 기여금에 초점을 맞추지만, 일부 플랜에서는 직원의 자발적 기여금을 허용하여 퇴직 저축을 강화할 수도 있습니다.
정의 비적격 연기 보상(NQDC) 플랜은 직원들이 급여나 보너스의 일부를 나중에, 일반적으로 은퇴까지 연기할 수 있도록 하는 제도입니다. 401(k)와 같은 적격 플랜과 달리 NQDC 플랜은 IRS 기여 한도나 ERISA 규정을 준수할 필요가 없으므로 고용주와 직원 모두에게 더 큰 유연성을 제공합니다. 주요 구성 요소 연기 금액: 직원은 급여의 일정 비율이나 특정 달러 금액으로 얼마나 많은 금액을 연기할지 선택할 수 있습니다. 투자 옵션: NQDC 플랜은 종종 직원이 401(k)와 유사하게 다양한 투자 옵션을 선택할 수 있도록 허용합니다.
정의 세금 연기 계좌는 개인이 투자 수익에 대한 세금 납부를 나중에, 일반적으로 은퇴 시 자금을 인출할 때까지 연기할 수 있는 금융 계좌입니다. 이 기능은 세금의 즉각적인 영향 없이 전체 금액을 재투자할 수 있으므로 투자의 성장 잠재력을 크게 향상시킬 수 있습니다. 주요 구성 요소 세금 연기 계좌에는 몇 가지 중요한 구성 요소가 있습니다. 기부금: 이 계좌에 넣은 돈은 계좌 유형과 소득 수준에 따라 종종 세금 공제를 받을 수 있습니다. 성장: 이 계좌에 대한 투자는 매년 세금이 부과되지 않고도 성장하므로 복리로 성장할 수 있습니다.
정의 SIMPLE IRA(직원을 위한 저축 인센티브 매칭 플랜)는 직원이 100명 이하인 중소기업을 위해 특별히 설계된 은퇴 저축 플랜입니다. 직원이 세전 급여의 일부를 개인 연금 계좌(IRA)에 기부할 수 있으며 고용주는 매칭 또는 비선택적 기부를 해야 합니다. SIMPLE IRA는 중소기업이 다른 은퇴 플랜의 복잡성 없이 직원에게 은퇴 혜택을 제공할 수 있는 쉽고 저렴한 방법을 제공합니다. SIMPLE IRA의 중요성 SIMPLE IRA는 직원들에게 은퇴 저축 기회를 제공하는 간단하고 저렴한 방법을 제공하기 때문에 중소기업에 특히 중요합니다.
정의 연금 기금은 고용주와 직원이 기여한 기금을 모아 은퇴 소득을 제공하는 일종의 투자 풀입니다. 본질적으로 안전망 역할을 하여 개인이 은퇴 후 안정적인 소득원을 확보할 수 있도록 합니다. 이 돈은 다양한 자산에 투자되어 시간이 지남에 따라 성장하여 수혜자에게 지속 가능한 소득 흐름을 제공합니다. 연금 기금의 구성 요소 연금 기금의 구성 요소를 이해하면 기금이 어떻게 운영되는지 알아내는 데 도움이 될 수 있습니다. 기여금: 이는 고용주와 직원이 연금 기금에 내는 지불금입니다. 확정급여제도에서 고용주는 일반적으로 위험을 감수하고 대부분의 기여금을 납부합니다.
정의 연기 보상 계획은 고용주와 직원 간의 합의로, 직원이 소득의 일부를 나중에, 일반적으로 은퇴할 때까지 연기할 수 있도록 하는 것입니다. 이는 미래를 위해 저축하는 동시에 현재 세금 부담을 최소화하려는 고소득자에게 전략적 금융 도구가 될 수 있습니다. 연기 보상 계획의 구성 요소 지연 금액: 직원은 자신의 소득 중 얼마를 연기할지 선택합니다. 연기 금액은 고정 금액이거나 급여의 일정 비율이 될 수 있습니다. 지급 시기: 참가자는 연기된 보상을 언제 받을지 결정하는데, 일반적으로 은퇴 시나 특정 미래 날짜에 지급합니다.