환경, 사회 및 거버넌스 (ESG) 설명

ESG는 환경(Environmental), 사회(Social) 및 거버넌스(Governance)를 의미하며, 이는 회사나 비즈니스에 대한 투자에서 지속 가능성과 윤리적 영향을 평가하는 데 사용되는 세 가지 중요한 요소입니다. 이 프레임워크는 투자자들이 수익과 위험을 포함한 잠재적인 미래 재무 성과를 평가하는 데 도움을 줍니다.

• 환경 기준은 회사가 자연의 관리자로서 어떻게 행동하는지를 평가합니다. 여기에는 탄소 발자국을 최소화하고, 폐기물을 관리하며, 자연 자원을 책임감 있게 활용하고, 기후 변화의 영향을 완화하기 위한 노력이 포함됩니다. 회사들은 에너지 효율성, 물 사용, 생물 다양성 보존 및 오염 관리에 관한 정책을 기준으로 면밀히 조사됩니다. 점점 더 많은 투자자들은 재생 가능 에너지원 채택, 지속 가능한 공급망 관행 구현 및 탄소 상쇄 이니셔티브에 적극적으로 참여하는 회사를 찾고 있습니다.

• 사회적 기준은 회사가 직원, 공급업체, 고객 및 운영하는 지역 사회와의 관계를 어떻게 관리하는지를 조사합니다. 이는 노동 관행, 직원 참여, 다양성 및 포용 이니셔티브, 지역 사회 개발 및 고객 만족을 포함합니다. 사회적 책임을 우선시하는 회사는 종종 브랜드 충성도와 평판이 향상되는 경험을 합니다. 예를 들어, 성 평등을 적극적으로 촉진하고 공정한 임금을 제공하는 조직은 최고의 인재를 유치할 뿐만 아니라 사회적으로 의식 있는 소비자와도 잘 어울립니다.

• 거버넌스는 회사의 리더십 구조, 경영진 보상, 감사, 내부 통제 및 주주 권리를 포함합니다. 강력한 거버넌스 관행은 투명성과 윤리적 의사 결정 과정을 보장하며, 이는 투자자 신뢰를 유지하고 기업의 무결성을 지키는 데 필수적입니다. 투자자들은 점점 더 다양한 이사회와 부패 및 사기에 대한 강력한 정책을 가진 회사를 선호하고 있으며, 좋은 거버넌스가 장기적인 지속 가능성과 연결되어 있음을 인식하고 있습니다.

ESG 지표는 투자 의사 결정 과정에서 상당한 중요성을 얻었으며, 이는 책임 있는 투자로의 더 넓은 전환을 반영합니다. 투자자들은 점점 더 ESG 기준을 활용하여 잠재적 투자를 선별하고, 위험을 관리하며, 자신의 가치에 맞게 포트폴리오를 조정하고 있습니다. 이러한 변화는 단순한 트렌드가 아니라 현대 시장에서 투자를 접근하는 방식의 근본적인 변화입니다.

연구에 따르면 강력한 ESG 성과를 가진 기업들은 종종 낮은 변동성과 더 나은 장기 재무 결과를 보이는 경향이 있습니다. 2023년 MSCI의 보고서에 따르면, 견고한 ESG 관행을 가진 기업들은 경제 침체 동안 동종 업계의 기업들보다 더 나은 성과를 내며, 회복력과 적응력을 보여줍니다. 또한 소비자 선호가 지속 가능성으로 이동함에 따라 ESG 요소를 우선시하는 기업들은 향상된 시장 기회와 브랜드 충성도를 누립니다. 최근 연구에 따르면 소비자의 70%가 지속 가능한 제품에 더 많은 비용을 지불할 의향이 있다고 하여, 기업들이 ESG 원칙을 채택하도록 더욱 유도하고 있습니다.

기관 투자자와 자산 관리자는 규제 요구 사항을 준수할 뿐만 아니라 책임 있는 투자 옵션에 대한 고객의 증가하는 수요를 충족하기 위해 ESG 요소를 투자 전략에 점점 더 많이 통합하고 있습니다. 이 추세는 지난 2년 동안 지속 가능한 투자 자산이 55% 증가했다고 보고한 글로벌 지속 가능한 투자 연합의 데이터에 의해 뒷받침됩니다. 이러한 급증은 개인 투자자와 기관 투자자 모두가 재무 목표를 사회적 영향과 일치시키는 것의 중요성을 인식함에 따라 ESG 중심의 투자로의 중요한 전환을 반영합니다.

ESG 기준을 수용하는 것은 지속 가능성과 윤리적 고려 사항을 재정적 수익과 함께 우선시하는 미래 지향적인 투자자에게 필수적입니다. 투자 전략에 ESG 요소를 통합함으로써 기업과 개인 모두 사회적 목표에 기여하면서 포트폴리오 성과를 향상시키고 환경, 사회 및 거버넌스 실패와 관련된 위험을 완화할 수 있습니다. 글로벌 경제가 계속 발전함에 따라 ESG에 대한 강조는 더욱 강화될 가능성이 높습니다. 투자자들은 책임 있는 투자 접근 방식에서 정보를 유지하고 적극적으로 대처하는 것이 필수적이며, ESG 요소의 통합은 위험 관리 및 장기 가치 창출의 중요한 요소로 점점 더 인식되고 있습니다.