확정 급여 키오 계획 자영업자를 위한 가이드

정의된 급여 키오 계획(Defined Benefit Keogh Plan)은 자영업자 및 소규모 사업주를 위해 맞춤 설계된 특정 유형의 퇴직 계획입니다. 혜택이 기여금 및 투자 성과에 따라 달라지는 다른 퇴직 계획과 달리, 정의된 급여 키오 계획은 미리 정해진 공식에 따라 퇴직 시 특정 지급액을 보장합니다. 이 계획은 퇴직 후 안정적인 수입을 확보하고자 하는 사람들에게 특히 유리합니다.

확정 급여 케오 계획의 구성 요소를 이해하면 그 구조와 이점을 더 잘 이해할 수 있습니다:

• 고용주 기여금: 고용주(이 경우 자영업자)는 약속된 혜택이 은퇴 시 지급될 수 있도록 보장하기 위해 보험계리 계산에 따라 계획에 기여금을 납부합니다.

• 혜택 공식: 이 계획은 일반적으로 직원의 급여와 근속 연수와 같은 요소를 고려하여 퇴직 혜택을 계산하는 공식을 사용합니다.

• 지급 옵션: 은퇴 시, 이 계획은 일시금 또는 월별 연금 지급을 포함한 다양한 지급 옵션을 제공하여 안정적인 수입원을 보장합니다.

• 세금 혜택: 계획에 대한 기여금은 세금 공제가 가능하며, 자금은 인출할 때까지 세금이 연기되어 상당한 세금 혜택을 제공합니다.

다음과 같은 두 가지 주요 유형의 Keogh 플랜이 있습니다:

• 확정 급여 계획: 앞서 논의한 바와 같이, 이러한 계획은 급여와 근무 연수를 기반으로 한 공식을 통해 결정되는 특정 퇴직 급여 금액을 약속합니다.

• 정의된 기여 계획: 이러한 계획은 이익 공유 계획과 같은 것으로, 특정한 혜택 금액을 보장하지 않습니다. 대신, 퇴직 혜택은 기여금과 계좌의 투자 성과에 따라 달라집니다.

퇴직 계획의 환경은 끊임없이 변화하고 있으며, 확정 급여 케오 계획도 예외는 아닙니다. 다음은 최신 트렌드 중 일부입니다:

• 기여 한도 증가: 최근 법률 변경으로 인해 기여 한도가 높아져 자영업자들이 은퇴를 위해 더 많이 저축할 수 있게 되었습니다.

• 재정 웰빙에 집중하세요: 퇴직 계획을 포함한 재정 웰빙 프로그램에 대한 강조가 커지고 있으며, 이는 개인이 확정 급여 케오 계획의 중요성을 이해하는 데 도움을 줍니다.

• 다른 계획과의 통합: 많은 사람들이 이제 정의된 급여 키오 계획을 IRA와 같은 다른 퇴직 계좌와 통합하여 보다 포괄적인 퇴직 전략을 수립하고 있습니다.

귀하의 확정 급여 케오 계획을 최대한 활용하기 위해 다음 전략을 고려하십시오:

• 정기 기여: 자금 요구 사항을 충족하고 퇴직 혜택을 극대화하기 위해 정기적으로 기여해야 합니다.

• 보험계리사와 상담하기: 보험계리사와 협력하면 귀하의 고유한 상황에 따라 최상의 기여 수준과 혜택 공식을 결정하는 데 도움이 될 수 있습니다.

• 투자 옵션 검토: 귀하의 계획 내 투자 옵션을 정기적으로 검토하여 그것이 귀하의 은퇴 목표 및 위험 감수 성향과 일치하는지 확인하십시오.

정의된 급여 키오 계획이 어떻게 작동하는지 설명하기 위해 몇 가지 예를 살펴보겠습니다:

• 시나리오 1: 자영업 컨설턴트는 평균 연봉이 $100,000입니다. 확정 급여 케오 계획을 설정함으로써, 그들은 연간 $60,000의 퇴직 급여를 확보할 수 있으며, 이는 그들의 급여와 근무 연수를 포함한 공식을 기반으로 계산됩니다.

• 시나리오 2: 10년 경력의 소기업 소유자는 자신의 확정 급여 케오 계획에 상당한 기여를 할 수 있으며, 이를 통해 전통적인 IRA를 통해 달성할 수 있는 것보다 훨씬 높은 퇴직 급여를 받을 수 있습니다.

정의된 급여 케오 계획은 재정적 미래를 확보하려는 자영업자와 소규모 사업주에게 강력한 도구입니다. 보장된 혜택, 세금 혜택 및 상당한 기여를 할 수 있는 능력을 갖춘 이 계획은 은퇴 계획에 대한 독특한 접근 방식을 제공합니다. 구성 요소, 유형 및 전략을 이해함으로써 장기 재정 목표에 맞는 정보에 기반한 결정을 내릴 수 있습니다.