457 플랜 정부 및 비영리 단체 직원을 위한 은퇴 저축 옵션

457 플랜은 주 및 지방 정부 직원과 특정 비영리 단체에 제공되는 세금 혜택이 있는 비자격 은퇴 저축 플랜의 한 유형입니다. 401(k) 및 403(b) 플랜과 유사하게 457 플랜은 참여자가 세전 또는 Roth 기준으로 급여의 일부를 플랜에 기부할 수 있도록 하며, 저축은 은퇴 시 인출할 때까지 세금이 연기되어 증가합니다.

457 플랜은 정부 및 비영리 단체 직원에게 필수적입니다. 은퇴를 위해 저축할 수 있는 유연하고 유익한 방법을 제공하기 때문입니다. 다른 은퇴 플랜과 달리 457 플랜은 59½세 이전에 인출한 금액에 대해 조기 인출 페널티를 부과하지 않으므로 자금을 더 일찍 사용해야 할 수 있는 사람들에게 매력적인 옵션입니다.

• 기부 한도: 2023년 기준으로 참가자는 연간 최대 $22,500를 기부할 수 있으며, 50세 이상의 경우 추가 “추가” 기부금 $7,500이 가능합니다.

• 세금상 이점: 전통적인 457 플랜에 대한 기여금은 세전 기준으로 이루어지므로 과세 소득이 줄어드는 반면, Roth 457에 대한 기여금은 세후 자금으로 이루어지므로 은퇴 시 비과세로 인출할 수 있습니다.

• 조기 인출 벌금 없음: 401(k) 및 403(b) 플랜과 달리 457 플랜은 59½세 이전에 조기 인출 시 10% 벌금을 부과하지 않아 참가자에게 더 많은 유연성을 제공합니다.

• 정부 457(b) 계획: 이 계획은 주 및 지방 정부 직원이 이용할 수 있으며 기여 한도 및 분배를 규정하는 특정 IRS 규칙이 적용됩니다.

• 비정부 457(b) 계획: 특정 비영리 기관에서 제공하는 이러한 계획은 기여 한도가 비슷하지만, 특히 롤오버 및 조기 인출과 관련된 규칙이 다릅니다.

• 457(f) 플랜: “탑 햇” 플랜이라고도 알려진 이 플랜은 면세 조직의 고액 보수 직원을 위한 비자격 연기 보상 플랜입니다. 457(b) 플랜과 달리 457(f) 플랜은 종종 더 제한적인 귀속 일정을 갖습니다.

• 로스 457 기여금: 점점 더 많은 고용주가 로스 457 옵션을 제공하여 직원들이 세후 기여금을 내고 은퇴 시 비과세 인출 혜택을 누릴 수 있도록 하고 있습니다.

• 자동 등록: 일부 조직에서는 직원의 참여율을 높이기 위해 457 플랜에 자동 등록 기능을 구현하고 있습니다.

• 관리 계좌 및 목표 날짜 펀드: 많은 457 플랜이 현재 관리 계좌와 목표 날짜 펀드를 제공하여 참가자에게 은퇴 일정에 맞춰 전문적으로 관리되는 투자 옵션을 제공합니다.

• 기부금 최대화: 세금상의 이점과 잠재적 고용주 매칭 기여금의 혜택을 최대한 활용하기 위해 참가자는 매년 허용되는 최대 금액을 기여하는 것을 목표로 해야 합니다.

• 로스(Roth) 기여를 고려하세요. 은퇴 후에 더 높은 세금 등급에 속할 것으로 예상하는 경우, 로스(Roth) 457 기여를 통해 상당한 세금 절감 혜택을 누릴 수 있습니다.

• 다른 은퇴 계좌와 조정 457 플랜과 403(b) 또는 401(k)에 모두 기여할 수 있는 자격이 있는 경우, 모든 사용 가능한 계좌에 기여금을 최대화하여 은퇴 저축을 늘리는 것을 고려하세요.

457 플랜은 정부 및 비영리 기관 직원을 위한 다재다능하고 가치 있는 은퇴 저축 옵션입니다. 유연한 인출 규칙, 상당한 세금 혜택 및 Roth 기여의 잠재력을 갖춘 457 플랜은 균형 잡힌 은퇴 전략에서 핵심적인 역할을 할 수 있습니다.