401(k) 계획

401(k) 플랜은 직원이 기여할 수 있는 회사 후원 퇴직 계좌로, 종종 고용주의 기여금과 일치합니다. 이 계획은 투자의 세금 이연 성장을 허용합니다.

401(k) 계획은 은퇴 계획의 중요한 구성 요소로, 직원들에게 현재 과세 소득을 줄이면서 미래를 위해 저축할 수 있는 세금 혜택을 제공하는 방법입니다.

최근 IRS 지침에 따르면, 50세 미만인 경우 연간 최대 $19,500까지 기여할 수 있습니다. 50세 이상의 경우, 추가 “추적” 기여금 $6,500이 허용되어 총 $26,000이 됩니다.

• 직원 기여금: 직원은 세전 또는 세후(로스) 기준으로 급여의 일부를 401(k) 플랜에 기여하도록 선택할 수 있습니다. 기여 한도는 IRS에서 매년 정하며, 50세 이상의 직원은 추가 기여금을 허용합니다.

• 고용주 매칭 기여금: 많은 고용주가 401(k) 계획의 일부로 매칭 기여금을 제공하는데, 이는 본질적으로 직원의 계좌에 추가되는 “무료 돈"입니다. 일반적인 매칭은 직원이 기여한 1달러당 50센트이며, 급여의 일정 비율까지입니다.

• 베스팅: 베스팅은 고용주의 기여금에 대한 소유권을 의미합니다. 직원의 기여금은 항상 100% 베스팅되지만, 고용주는 직원이 고용주의 기여금을 완전히 소유하기 전에 일정 기간 동안 회사에 머물 것을 요구할 수 있습니다.

• 세금 혜택: 전통적인 401(k) 기여금은 세전 기준으로 이루어지며, 직원의 연간 과세 소득을 줄입니다. 반면 Roth 401(k) 기여금은 세후 달러로 이루어지지만, 은퇴 시 인출은 비과세입니다.

• 대출 및 어려움 인출: 일부 401(k) 플랜은 참가자가 특정 상황에서 계좌에서 대출하거나 어려움 인출을 할 수 있도록 허용합니다. 대출은 이자와 함께 상환해야 하지만 어려움 인출은 일반적으로 참가자가 59½세 미만인 경우 세금 및 벌금이 부과됩니다.

• 선택 범위: 401(k) 플랜은 일반적으로 뮤추얼 펀드, 인덱스 펀드, 채권 펀드, 때로는 회사 주식을 포함한 다양한 투자 옵션을 제공합니다. 직원은 위험 감수 능력과 은퇴 목표에 따라 이러한 옵션 중에서 기여금을 어떻게 할당할지 선택할 수 있습니다.

• 플랜 이동성: 직원은 직장을 그만두는 경우 401(k)를 다른 플랜이나 IRA로 전환할 수 있습니다.

401(k)는 기여 한도가 더 높은 반면, IRA는 더 많은 투자 옵션을 제공하고 수수료가 낮을 수 있습니다. 선택은 귀하의 구체적인 재정 상황과 은퇴 목표에 따라 달라집니다.

• 전통적인 401(k): 이것은 가장 일반적인 유형의 401(k) 플랜으로, 기여금은 세전 기준으로 이루어지고 세금은 은퇴 시 인출 시 납부됩니다.

• 로스 401(k): 기부금은 세금 공제 후 금액으로 이루어지므로 기부 연도에는 세금 공제를 받을 수 없지만, 은퇴 시 자격 있는 인출금은 비과세입니다.

• 세이프 하버 401(k): 이 유형의 플랜은 IRS 차별 금지 요건을 자동으로 충족하도록 설계되었습니다. 고용주는 직원 계좌에 의무적 기여금(매칭 또는 비선택적)을 납부해야 하며, 이는 즉시 귀속됩니다.

• 솔로 401(k): 개인 401(k)로도 알려진 이 플랜은 직원이 없는 자영업자와 사업주를 위해 설계되었으며, 기존 401(k) 플랜과 동일한 세금상의 이점을 제공합니다.

• 고용주 매칭을 최대한 활용하세요: 완전한 고용주 매칭을 달성할 수 있을 만큼 최소한 충분히 기여하세요. 본질적으로 공짜 돈입니다.

• 시간이 지남에 따라 기여도 증가: 인상 및 보너스를 활용하여 점진적으로 기여도를 높입니다.

기여금은 세전으로 이루어지며, 과세 소득이 감소합니다. 은퇴 중 인출은 일반 소득으로 과세됩니다.

수수료는 매우 다양할 수 있으며 관리 수수료, 투자 수수료, 개별 서비스 수수료가 포함될 수 있습니다. 비용을 최소화하려면 플랜의 수수료 공개를 검토하는 것이 중요합니다.

59½세부터 벌금 없이 인출을 시작할 수 있습니다. 조기 인출은 심각한 재정적 어려움과 같은 몇 가지 예외를 제외하고 10% 벌금이 부과됩니다.

은퇴를 위해 저축해야 할 금액은 개인마다 다르지만, 일반적으로 은퇴 전 연간 소득의 70~90%를 저축과 사회보장을 통해 대체하는 것을 목표로 합니다.

401(k)에서 대출을 받으면 은퇴 저축이 훼손될 수 있습니다. 빠른 해결책처럼 보일 수 있지만, 투자 성장을 감소시켜 장기적으로 결과를 초래합니다.

• 재정적 건강에 대한 집중 강화: 고용주들은 직원들이 401(k) 옵션과 전반적인 재정 건강을 더 잘 이해할 수 있도록 돕는 도구와 리소스를 점점 더 많이 제공하고 있습니다. 여기에는 개인화된 재정 조언, 은퇴 계획 계산기가 포함됩니다.

• 자동 등록 및 에스컬레이션: 참여를 장려하기 위해 많은 고용주가 401(k) 플랜에 자동 등록을 시행하고 있으며, 직원이 옵트아웃하지 않는 한 매년 자동으로 기여율이 증가합니다.

• Roth 401(k) 옵션 확대: 점점 더 많은 고용주가 Roth 401(k) 옵션을 제공하고 있으며, 이는 직원들이 개별 세금 전략에 따라 세전 및 세후 기여금을 선택할 수 있는 유연성을 제공합니다.

• 지속 가능한 투자 옵션: 투자 선호도의 더 광범위한 추세를 반영하여, 많은 401(k) 플랜이 이제 투자 라인업의 일부로 환경, 사회, 거버넌스(ESG) 펀드를 제공하고 있습니다.

• 기술 통합: 핀테크의 부상으로 401(k) 제공업체는 로보 어드바이저, 모바일 앱, 실시간 계좌 추적과 같은 기능을 제공하여 보다 고급 기술을 플랫폼에 통합하고 있습니다.

401(k) 계획은 퇴직 저축을 위한 기초를 제공하고 유연성과 귀중한 세금 감면을 제공하여 장기적인 재정 안정을 위한 필수 전략이 됩니다.