401(k) 플랜 고용주 후원 퇴직 저축 플랜에 대한 완벽한 가이드

401(k)는 직원들이 급여의 일부를 개인 계좌에 기여할 수 있도록 하는 세금 혜택이 있는 고용주 후원 퇴직 저축 계획입니다. 이 계획은 내국세법의 401(k) 조항에서 이름을 따왔으며, 1978년에 설립된 이후 미국에서 가장 인기 있는 퇴직 저축 수단 중 하나가 되었습니다. 401(k) 계획은 확정 기여 계획으로 기능하며, 이는 최종 퇴직 혜택이 누적된 기여금과 투자 성과에 따라 달라진다는 것을 의미합니다. 이는 근무 연수나 최종 급여를 기반으로 한 미리 정해진 공식이 아닙니다.

401(k) 플랜은 미국 은퇴 시스템의 초석 역할을 하며, 전통적인 연금 플랜에 비해 은퇴 계획에 대한 책임을 고용주에서 직원으로 전환합니다. 이러한 계좌는 장기 은퇴 저축을 장려하기 위해 설계된 상당한 세금 혜택을 제공하며, 특정 혜택은 선택한 401(k) 플랜의 유형에 따라 다릅니다.

401(k) 계획은 은퇴 계획의 중요한 구성 요소로, 직원들에게 현재 과세 소득을 줄이면서 미래를 위해 저축할 수 있는 세금 혜택을 제공하는 방법입니다.

• 기여 한도: 2025년의 최근 IRS 지침에 따르면, 50세 미만인 경우 연간 최대 $23,500를 기여할 수 있습니다. 50-59세 및 64세 이상의 경우, 추가 “추가 기여"로 $7,500가 허용되어 총액이 $31,000에 이릅니다. 그러나 60-63세인 경우, 추가 기여로 $11,250가 허용되어 총액이 $34,750에 이릅니다.

• 비차별 테스트: 표준 401(k) 플랜은 고소득 직원(HCE)에게 불균형적으로 혜택을 주지 않도록 연간 테스트를 통과해야 합니다. 이러한 테스트에는 다음이 포함됩니다:

  • 실제 연기 비율 (ADP) 테스트: HCE와 비-HCE의 연기 비율을 비교합니다.

  • 실제 기여 비율 (ACP) 테스트: HCE와 비HCE 간의 고용주 매칭 및 직원 세후 기여 비율을 검사합니다.

  • 상위 중량 테스트: 계획이 주요 직원에게 불균형적으로 혜택을 주지 않도록 보장합니다.

• 베스팅 일정: 직원의 기여금은 항상 100% 베스팅되지만, 고용주의 기여금은 베스팅 일정의 적용을 받을 수 있습니다.

  • 클리프 베스팅: 직원들은 특정 기간(최대 3년) 후에 100% 베스팅됩니다.

  • 등급별 귀속: 귀속은 시간이 지남에 따라 점진적으로 발생합니다 (6년 후에는 100% 귀속되어야 합니다).

• 필수 최소 분배 (RMDs): 참가자는 일반적으로 73세에 도달한 다음 해의 4월 1일까지 필수 최소 분배를 시작해야 합니다 (2025년 기준). Roth 401(k) 계좌는 Roth IRA와 달리 RMD의 적용을 받습니다.

• 10% 조기 인출 벌금: 59½세 이전의 인출은 일반 소득세 외에 10%의 조기 인출 벌금이 부과되는 경우가 많지만, 재정적 어려움, 장애 및 기타 자격 요건을 충족하는 경우에는 몇 가지 예외가 있습니다.

401(k) 플랜은 은퇴 계획의 필수 요소로 만드는 여러 가지 장점을 제공합니다:

• 세금 혜택: 전통적인 401(k) 기여금은 세전 기준으로 이루어져, 직원의 연간 과세 소득을 줄입니다. 반면, 로스 401(k) 기여금은 세후 달러로 이루어지지만, 은퇴 시 인출은 세금이 면제됩니다.

• 직원 기여금: 직원들은 급여의 일부를 401(k) 플랜에 기여하도록 선택할 수 있으며, 이는 세전 또는 세후(로스) 방식으로 가능합니다. 기여 한도는 IRS에 의해 매년 설정되며, 50세 이상의 직원에게는 추가 기여가 허용됩니다.

• 고용주 매칭 기여금: 많은 고용주가 401(k) 플랜의 일환으로 매칭 기여금을 제공하며, 이는 본질적으로 직원의 계좌에 추가되는 “무료 돈"입니다. 일반적인 매칭은 직원이 기여하는 매달러당 50센트로, 특정 급여 비율(일반적으로 3-6%)까지 적용됩니다. 2025년의 경우, 고용주와 직원의 기여금 합산 한도는 $69,000($50세 이상을 위한 추가 기여금을 포함하면 $76,500)입니다.

• 자동 급여 공제: 기여금은 급여에서 자동으로 공제되어 일관된 저축 행동을 강화하고 자연스럽게 달러 비용 평균 투자 전략을 구현합니다.

• 채권자 보호: 401(k) 자산은 일반적으로 직원 퇴직 소득 보장법(ERISA)에 따라 채권자로부터 강력한 보호를 받으며, 이는 파산 상황에서도 안전하게 유지됩니다.

• 베스팅: 베스팅은 고용주 기여금의 소유권을 의미합니다. 직원의 기여금은 항상 100% 베스팅되지만, 고용주는 직원이 고용주의 기여금을 완전히 소유하기 전에 특정 연수 동안 회사에 남아 있도록 요구할 수 있습니다.

• 대출 및 어려움 인출: 일부 401(k) 플랜은 참가자가 특정 상황에서 계좌에서 대출을 받거나 어려움 인출을 할 수 있도록 허용합니다. 대출은 이자를 포함하여 상환해야 하지만, 어려움 인출은 일반적으로 참가자가 59세 미만일 경우 세금 및 벌금의 적용을 받습니다.

• 휴대성 옵션: 고용주를 변경할 때, 401(k) 잔액은 새로운 고용주의 계획이나 IRA로 세금 결과 없이 적절하게 수행될 경우 이전할 수 있으며, 이는 저축의 세금 혜택 상태를 유지합니다.

401(k) 플랜은 일반적으로 플랜 스폰서가 선택한 다양한 투자 옵션을 제공합니다.

• 타겟 날짜 펀드: 이러한 연령 기반 펀드는 참가자가 은퇴에 가까워짐에 따라 자산 배분을 더 보수적으로 자동 조정합니다. 이들은 단순성과 은퇴 계획 수립 기간과의 일치로 인해 401(k) 플랜에서 가장 일반적인 기본 투자 옵션이 되었습니다.

• 인덱스 펀드: 이러한 수동 관리 펀드는 S&P 500과 같은 특정 시장 지수를 추적하며, 낮은 비용 비율로 광범위한 시장 노출을 제공합니다. 수수료 영향에 대한 인식이 증가함에 따라 이들의 인기는 상당히 증가했습니다.

• 적극적으로 관리되는 뮤추얼 펀드: 이 펀드는 전문 관리자가 시장 벤치마크를 초과 달성하기 위해 증권 선택 및 시장 타이밍을 시도합니다. 일반적으로 인덱스 펀드보다 더 높은 비용 비율을 가지고 있습니다.

• 안정 가치 펀드: 이러한 보수적인 옵션은 자본을 보존하면서 안정적이고 채권과 유사한 수익을 제공하는 것을 목표로 합니다. 이들은 종종 401(k) 플랜에서 “현금” 구성 요소로 사용되며, 일반적으로 유사한 안정성을 가진 머니 마켓 펀드보다 더 나은 수익률을 제공합니다.

• 회사 주식: 일부 계획은 고용주의 주식을 투자 옵션으로 제공하지만, 규정은 Enron과 같은 기업 붕괴에서 배운 교훈을 바탕으로 집중 위험을 줄이기 위해 투자할 수 있는 금액을 제한합니다.

• 집합 투자 신탁 (CITs): 이러한 집합 투자 수단은 뮤추얼 펀드와 유사하지만 퇴직 연금 계획을 위해 특별히 설계되었으며, 일반적으로 기관 가격 구조로 인해 더 낮은 비용 비율을 특징으로 합니다.

• 자기 주도형 중개 계좌: 일부 플랜은 참가자들이 기본 라인업을 넘어 사실상 무제한의 개별 주식, 채권, ETF 및 뮤추얼 펀드에 투자할 수 있는 중개 창구를 제공합니다.

• 환경, 사회 및 거버넌스 (ESG) 펀드: 이러한 옵션은 특정 환경, 사회 및 거버넌스 기준을 충족하는 기업에 중점을 두며, 가치 기반 투자에 대한 관심이 증가하고 있음을 반영합니다.

• 전통적인 401(k): 이것은 가장 일반적인 유형의 401(k) 계획으로, 기여금이 세전 기준으로 이루어지며 은퇴 시 인출할 때 세금이 부과됩니다.

• 로스 401(k): 2006년에 도입된 이 계획은 세후 기여금을 수락하며, 즉각적인 세금 혜택이 없음을 의미합니다. 그러나 은퇴 시 자격이 있는 인출은 모든 수익을 포함하여 완전히 세금이 면제됩니다. 이 옵션은 특히 나중에 더 높은 세금 구간에 있을 것으로 예상하는 젊은 근로자들 사이에서 상당한 인기를 얻고 있습니다.

• 세이프 하버 401(k): 이 유형의 계획은 IRS 비차별 요구 사항을 자동으로 충족하도록 설계되었습니다. 고용주는 직원의 계좌에 의무적인 기여(매칭 또는 비선택적)를 해야 하며, 이는 즉시 귀속됩니다.

• SIMPLE 401(k): 100명 이하의 직원을 둔 소규모 기업을 위해 설계된 이 계획은 낮은 관리 비용을 가지고 있지만 기여 한도도 낮습니다. 고용주는 모든 자격이 있는 직원에 대해 보상금의 최대 3%에 해당하는 매칭 기여금 또는 2%의 비선택적 기여금을 반드시 해야 합니다.

• 솔로 401(k): 개인 401(k)로도 알려진 이 계획은 직원이 없는 자영업자 및 사업주를 위해 설계되었으며, 전통적인 401(k) 계획과 동일한 세금 혜택을 제공합니다.

• 자동 등록 401(k): 자격이 있는 직원들을 미리 정해진 기여 비율로 자동으로 등록하는 계획으로, 직원들이 명시적으로 탈퇴하지 않는 한 적용됩니다. 이러한 계획은 종종 시간이 지남에 따라 기여 비율을 점진적으로 증가시키는 자동 상승 기능을 포함합니다.

401(k) 인출을 규제하는 규칙을 이해하는 것은 효과적인 은퇴 계획을 세우는 데 매우 중요합니다.

• 자격 분배: 정상 분배는 59½세부터 벌칙 없이 시작할 수 있습니다. Roth 401(k) 계좌의 경우, 분배는 전액 세금이 면제되기 위해 5년 규칙도 충족해야 합니다.

• 필수 최소 분배금 (RMDs): 참가자는 73세가 되는 해의 다음 해 4월 1일까지 RMD를 인출해야 합니다. 필수 금액은 IRS에서 발표한 기대 수명 표를 기반으로 계산됩니다. RMD를 인출하지 않으면 인출하지 않은 금액의 25%에 해당하는 상당한 벌금이 부과됩니다 (신속하게 수정할 경우 10%로 줄어듭니다).

• 조기 인출 예외: 10% 조기 인출 벌금은 특정 상황에서 면제될 수 있습니다:

  • 55세 이상에서의 서비스 분리
  • 자격이 있는 장애
  • 조정된 총소득의 7.5%를 초과하는 의료비
  • 이혼 합의에서의 자격 있는 국내 관계 명령 (QDROs)
  • 참가자의 사망
  • 규칙 72(t)에 따른 실질적으로 동일한 정기 지급금 (SEPP)

• 코로나바이러스 관련 분배: 이러한 특별 조항은 만료되었지만, 국가 비상 사태 동안 퇴직 계좌에 접근하는 방법에 대한 선례를 설정했습니다.

• SECURE 2.0 법안 조항: 최근 법안은 다음을 포함하여 추가적인 인출 유연성을 제공하였습니다:

  • 개인 또는 가족 비상 사태를 위한 최대 $1,000의 긴급 인출이 벌금 없이 가능합니다.
  • 확대된 어려움 인출 규칙
  • 401(k) 플랜에 연결된 비상 저축 계좌

• 대출 조항: 자금을 인출하는 대신, 참가자는 401(k)에서 대출을 받을 수 있습니다:

  • 대출은 일반적으로 $50,000까지의 보유 잔액의 50%로 제한됩니다.
  • 일반적으로 5년 이내에 상환해야 합니다 (주거용 구매의 경우 더 긴 기간).
  • 상환 실패는 대출이 분배로 간주되며, 세금 및 잠재적인 벌금의 적용을 받습니다.

직장을 변경하거나 은퇴할 때, 401(k) 참가자는 기존 잔액에 대해 여러 가지 옵션이 있습니다:

• 직접 롤오버: 가장 원활한 옵션은 자금을 이전 401(k)에서 새로운 고용주의 계획이나 IRA로 직접 이전하는 것으로, 이 경우 돈이 참가자의 손을 거치지 않습니다. 이렇게 하면 의무적인 20% 세금 원천징수와 잠재적인 세금 결과를 피할 수 있습니다.

• 간접 롤오버: 참가자가 분배 수표를 받으면, 세금으로 원천징수된 20%를 포함한 전체 금액을 다른 적격 퇴직 계좌에 60일 이내에 입금해야 세금과 벌금을 피할 수 있습니다.

• 로스 전환: 전통적인 401(k) 잔액은 전환된 금액에 대한 소득세를 납부함으로써 로스 계좌(로스 401(k) 또는 로스 IRA)로 전환할 수 있습니다. “백도어 로스"로 알려진 이 전략은 은퇴 시 더 높은 세율을 예상하는 사람들에게 유리할 수 있습니다.

• 계획 내 롤오버: 많은 계획들이 이제 참가자들이 같은 계획에 남아 있는 동안 전통적인 401(k) 잔액을 로스 401(k) 잔액으로 전환할 수 있도록 허용하여, 계획을 떠날 필요 없이 세금 다각화를 제공합니다.

• 이전 고용주의 플랜에 자금 유지하기: 잔액이 $5,000를 초과하면, 참가자는 일반적으로 이전 고용주의 플랜에 돈을 남길 수 있는 옵션이 있으며, 이는 플랜이 독특한 투자 옵션이나 낮은 수수료를 제공하는 경우 유리할 수 있습니다.

고용주 매칭 기여금을 극대화하는 것은 가장 영향력 있는 재정 전략 중 하나를 나타냅니다:

• 전체 매치 캡처: 최소한 직원들은 전체 고용주 매치를 포착할 수 있을 만큼 기여해야 하며, 그렇게 하지 않으면 사실상 무료 돈을 놓치는 셈입니다. 일반적인 매칭 공식은 직원 기여금의 50%를 급여의 6%까지 매칭하여, 사실상 즉각적인 50% 투자 수익률을 제공합니다.

• 스트레치 매치 전략: 일부 고용주는 전체 매치를 받기 위해 더 높은 직원 기여를 요구하는 “스트레치 매치” 공식을 채택했습니다(예: 6%에 대해 50% 매치하는 대신 처음 12% 기여에 대해 25% 매치). 이러한 설계는 더 높은 저축률을 장려합니다.

• True-Up 조항: 연말 전에 연간 기여 한도에 도달한 직원은 “true-up” 조항이 없는 계획에서 매칭 기여금을 놓칠 수 있습니다. 계획이 이 기능을 제공하는지 이해하는 것은 매칭 자금을 우연히 포기하는 것을 방지할 수 있습니다.

• 베스팅 고려사항: 직업 변경을 고려할 때, 직원들은 포기해야 할 미베스팅 고용주 기여금의 가치를 고려해야 합니다. 때때로 몇 달만 출발을 지연시키는 것만으로도 베스팅된 혜택이 크게 증가할 수 있습니다.

• 세후 기여금: 일부 계획에서는 표준 선택적 연기 한도를 초과하는 추가 세후 기여금을 허용합니다. 이러한 기여금은 계획 내 전환 또는 롤오버를 통해 전략적으로 로스 계좌로 전환될 수 있으며, 이를 “메가 백도어 로스” 전략이라고 합니다.

다음 예시는 401(k) 플랜이 실제로 어떻게 작동하는지와 지속적인 기여의 잠재적인 장기 영향을 설명합니다:

• 고용주 매칭 극대화 예시: 사라는 401(k)에 기여한 급여의 첫 6%에 대해 50%를 매칭하는 회사에서 연간 $80,000를 벌고 있습니다. 최소 $4,800( $80,000의 6%)를 기여함으로써, 사라는 매년 $2,400의 매칭 기여금을 받습니다. 기여하지 않으면, 그녀는 사실상 $2,400의 보상을 포기하는 것입니다.

• 세금 절감 예시: 존은 24% 연방 세금 구간에 있으며 전통적인 401(k)에 $20,000를 기여합니다. 이는 그의 현재 연도 연방 세금 부담을 $4,800만큼 줄여주어, 그의 $20,000 은퇴 기여의 “비용"을 실질적으로 $15,200로 낮춥니다.

• 로스 대 전통 비교: 미겔은 전통적인 401(k)에 매년 $15,000를 기여하고, 그의 동료 엘레나는 로스 401(k)에 같은 금액을 기여합니다. 미겔은 현재 세금에서 $3,600를 절약(24% 세율)하는 반면, 엘레나는 지금 전체 세금을 납부합니다. 30년 후 연 7% 성장률로 두 계좌 모두 약 $1.5백만으로 성장합니다. 미겔은 인출 시 세금을 내야 하지만, 엘레나는 전체 금액을 세금 없이 인출할 수 있습니다.

• 장기 성장 잠재력: 데이비드는 25세에 401(k)에 매년 $10,000를 기여하기 시작합니다. 연평균 7%의 수익률을 가정할 때, 65세가 되었을 때 그의 계좌는 총 기여금이 $400,000에 불과함에도 불구하고 약 $2백만으로 성장할 것입니다. 이는 시간에 따른 복리 성장의 힘을 보여줍니다.

• 추가 기여 영향: 52세의 리사는 연간 $31,000($23,500의 일반 기여금과 $7,500의 추가 기여금)을 최대한으로 기여합니다. 67세에 은퇴할 때까지 15년 동안 이러한 추가 기여는 표준 한도에서 중단하는 것에 비해 그녀의 은퇴 저축에 약 $200,000를 추가합니다(7% 수익률 가정).

• 소규모 비즈니스 솔로 401(k): 로버트는 순 자영업 소득이 $150,000인 자영업 컨설턴트로서 “직원"으로서 최대 $23,500를 기여할 수 있으며, “고용주” 기여금으로는 순 자영업 소득의 약 20%를 추가로 기여할 수 있어 총 연간 기여금이 $50,000에 가까워질 수 있습니다.

정교한 401(k) 관리가 은퇴 결과를 크게 향상시킬 수 있습니다:

• 자산 위치 최적화: 세금 효율성을 기반으로 전통 계좌와 로스 계좌 간의 투자 전략적 배치. 장기적인 가치 상승 잠재력이 있는 성장 지향적인 투자는 로스 계좌에서 더 유리할 수 있으며, 소득을 생성하는 투자는 전통 계좌에서 더 나을 수 있습니다.

• 메가 백도어 로스 전략: 일부 플랜은 표준 한도를 초과하는 상당한 세후(비로스) 기여를 허용하며, 이는 인플랜 전환 또는 로스 IRA로의 롤오버를 통해 로스 계좌로 전환될 수 있어, 연간 총 로스 기여금이 $69,000에 근접할 수 있습니다.

• 고용주 주식에 대한 NUA 전략: 401(k)에 고평가된 회사 주식을 보유한 직원들은 서비스에서 분리될 때 순미실현이익(NUA) 처리를 활용할 수 있습니다. 이를 통해 직원들은 주식의 원래 비용 기준에 대해서만 일반 소득세를 납부하고, 주식이 결국 판매될 때에는 상승분에 대해 낮은 장기 자본 이득세율을 적용받을 수 있습니다.

• 건강 저축 계좌(HSAs)와의 조정: 최대 세금 효율성을 위해 많은 재무 설계사들은 고용주 매치 이상의 401(k) 기여를 하기 전에 HSA 기여를 최대화할 것을 권장합니다. HSA는 자격이 있는 의료 비용에 사용될 때 삼중 세금 혜택이라는 독특한 장점을 제공합니다.

• 로스 전환 사다리: 전통적인 401(k) 자금을 로스 계좌로 체계적으로 전환하는 것은 소득이 낮은 해(예: 사회 보장 수급이 시작되기 전의 조기 은퇴) 동안 전체 세금 부담과 미래의 RMD를 줄일 수 있습니다.

• QDIA 최적화: 일반적으로 목표 날짜 펀드인 계획의 적격 기본 투자 대안(QDIA)에 기본 설정하는 대신, 참가자는 특정 위험 감수성과 투자 목표에 더 잘 맞는 맞춤형 자산 배분을 생성할 수 있습니다.

• 서비스 중 분배: 일부 계획에서는 59½세 이상의 참가자가 재직 중에도 IRAs로 전환할 수 있는 서비스 중 분배를 받을 수 있으며, 이를 통해 더 다양한 투자 옵션에 접근하고 수수료를 낮출 수 있습니다.

401(k) 환경은 규제 변화와 시장 동향에 따라 계속 진화하고 있습니다.

• SECURE 2.0 법안 시행: 2022년 말에 통과된 이 중요한 법안은 2025년까지 단계적으로 시행될 여러 가지 변화를 도입했습니다.

  • 새로운 계획에 대한 자동 등록 의무화
  • 401(k) 플랜에 연결된 비상 저축 계좌 만들기
  • 60-63세를 위한 추가 기여 확대
  • 고용주가 학생 대출 상환에 대한 매칭을 허용합니다.
  • RMD의 연령을 73세(궁극적으로 75세)로 증가시키기

• ESG 투자 고려사항: 노동부 규정에 따르면, 계획 수탁자는 투자 선택 시 환경, 사회 및 거버넌스 요소를 고려할 수 있으며, 이는 위험-수익 분석과 관련이 있어야 합니다.

• 재정 웰니스 통합: 고용주들은 점점 더 401(k) 플랜과 통합된 포괄적인 재정 웰니스 프로그램을 제공하여 퇴직뿐만 아니라 비상 저축, 부채 관리 및 전반적인 재정 건강을 다루고 있습니다.

• 자동 이식 솔루션: 근로자가 직장을 변경할 때 소규모 401(k) 잔액을 자동으로 이전하는 새로운 산업 솔루션이 등장하고 있으며, 이는 현금 인출로 인한 유출을 줄이고 퇴직 저축을 보존하는 데 도움을 줍니다.

• 풀링 고용주 계획 (PEPs): 이러한 다수 고용주 계획은 관련이 없는 고용주들이 단일 401(k) 계획에 가입할 수 있도록 하여, 행정 비용과 신탁 책임을 줄이고 투자에 대한 기관 가격에 접근할 수 있는 가능성을 제공합니다.

• 퇴직 소득 솔루션: 계획은 누적된 저축을 지속 가능한 퇴직 소득으로 전환하는 데 도움을 주기 위해 연금 및 관리형 지급 기금을 포함한 평생 소득 옵션을 점점 더 통합하고 있습니다.

• 인공지능 응용 프로그램: 계획 제공자는 AI를 활용하여 개인 참가자의 특성과 목표에 따라 개인화된 안내를 제공하고, 기여율을 최적화하며, 투자 할당을 개선하고 있습니다.

• 암호화폐 고려사항: 규제상의 주의에도 불구하고 일부 제공업체는 401(k) 플랜 내에서 암호화폐 노출을 제공하는 방법을 탐색하기 시작했지만, 여전히 중요한 수탁자 우려가 남아 있습니다.

401(k) 플랜은 수백만 미국인들의 은퇴 보안의 기초 요소로 남아 있으며, 강력한 세금 혜택, 고용주 매칭 기회 및 유연한 투자 옵션을 제공합니다. 이 시스템은 법률 개선, 기술 혁신 및 확장된 투자 기회를 통해 계속 발전하고 있습니다. 참가자들에게 401(k) 성공의 열쇠는 일관되게 기여하고, 고용주 매칭을 확보하며, 적절한 투자를 선택하고, 수수료를 최소화하며, 은퇴 시 세금 효율적인 인출 전략을 구현하는 것입니다.

고용주들이 강력한 퇴직 혜택의 경쟁 우위를 점점 더 인식함에 따라, 401(k) 플랜은 범위가 계속 확장되고 있으며, 더 넓은 재정 웰니스 이니셔티브와 통합되고 변화하는 인력 인구 통계에 적응하고 있습니다. 전통적인 연금 플랜에서 401(k) 중심의 퇴직 시스템으로의 전환은 개인에게 더 큰 책임을 부여하였으며, 재정 교육과 전문적인 조언은 퇴직 계획의 점점 더 중요한 요소가 되고 있습니다.

401(k) 플랜의 뉘앙스를 이해하고 기여, 투자 및 인출에 대한 전략적 접근 방식을 구현함으로써, 참가자들은 이러한 강력한 수단을 최적화하여 재정적 안전을 구축하고 은퇴 목표를 달성할 수 있습니다. 규제 개선 및 산업 혁신을 통한 401(k) 플랜의 지속적인 발전은 앞으로 수십 년 동안 미국 근로자들에게 주요 은퇴 저축 수단으로서의 역할을 더욱 강화할 것을 약속합니다.