자산 관리를 위한 단일 가족 사무실 구조

본 안내서에서는 부와 개인사를 효율적으로 관리하기 위해 고안된 싱글 패밀리 오피스(SFO)의 기업 및 경영 구조에 대해 설명합니다. 부유한 가족의. 이 구조는 효과적인 규정 준수 및 거버넌스, 위험 관리를 보장하면서 가족의 변화하는 요구 사항에 적응할 수 있도록 유연하고 강력해야 합니다 및 가족의 가치와 목표에 부합합니다. 자세한 설명은 다음과 같습니다.

단일 패밀리 오피스의 기업 구조는 가족의 재산 규모, 목표, 규제 고려 사항 등의 요소에 따라 크게 달라질 수 있습니다. 일반적으로 단일 패밀리 오피스(SFO)는 민간 회사, 신탁 또는 둘의 조합으로 구성되며 각각 통제, 책임 보호 및 세금 효율성 측면에서 서로 다른 이점을 제공합니다.

단일 패밀리 오피스는 가족이 지배권을 가지고 주식을 소유하는 비공개 유한 회사로 설립될 수 있습니다. 이 구조는 책임 보호를 제공하고 거버넌스 및 승계 계획을 촉진할 수 있습니다.

개인 회사를 설립하려면 패밀리 오피스 운영에 유리한 법률 및 세금 환경(개인 정보 보호법, 규제 요건 및 세금 관련 사항 고려)을 제공하는 관할권을 선택하는 것이 매우 중요합니다. 단일 패밀리 오피스 설립에 가장 널리 사용되는 관할권은 다음과 같습니다.

• 스위스: 강력한 개인 정보 보호법, 정치적, 경제적 안정성.

• 싱가포르: 강력한 규제 프레임워크, 매력적인 세금 인센티브 및 성장하는 자산 관리 서비스 생태계.

• 룩셈부르크: 정교한 금융 부문, 특히 투자 펀드로 인기가 높습니다.

• 케이맨 제도: 조세 중립으로 유명한 케이맨 제도는 기업이나 개인에게 직접세를 부과하지 않습니다.

• 두바이(아랍에미리트): 면세 환경과 세계적 수준의 은행 서비스.

• 리히텐슈타인: 정치적 안정성, 투자자를 위한 개인 정보 보호 및 유리한 조세 제도로 인해 매력적입니다.

• 채널 제도(저지 및 건지): 정치적, 경제적 안정성, 정교한 법률 및 규제 환경, 세금 중립성.

• 홍콩: 유리한 세금 제도, 영국 관습법에 기반한 강력한 법률 시스템, 아시아 시장에 대한 전략적 접근.

• 미국(사우스다코타, 델라웨어, 네바다 등 특정 주): 신탁 및 패밀리 오피스에 대한 신뢰 친화적 법률, 자산 보호 법령 및 유리한 세금 처리.

• 뉴질랜드: 외국 신탁에 대한 강력한 법적 체계와 유리한 조세 제도.

일부 단독 패밀리 오피스는 가족 구성원의 이익을 위해 자산을 관리하기 위해 신탁 구조 내에 설립되어 세금 혜택과 높은 수준의 개인 정보 보호를 제공합니다.

• 취소 가능 대 취소 불가능: 신탁이 취소 가능(허가자에 의해 변경 또는 종료될 수 있음)인지 취소 불가능(설정된 후에는 변경할 수 없음)인지 결정합니다.

• 국내 vs. 해외: 가족의 본국 또는 해외 관할권(앞서 논의한 바와 같이)에서 신탁을 설정할지 여부를 고려하십시오. 이는 특정 법적 또는 세금 혜택을 제공할 수 있습니다.

• 신탁 조건: 법률 전문가는 신탁의 목표, 수혜자 권리, 분배 규칙 및 수탁자의 권한을 포함하여 신탁 조건을 설명하는 신탁 증서 초안을 작성합니다.

• 수탁자: 수탁자로 활동할 신뢰할 수 있는 개인이나 전문 단체를 선택하는 것이 중요합니다. 그들은 신탁의 자산을 관리하고 수혜자의 최선의 이익을 위해 결정을 내릴 책임이 있습니다.

• 자산 이전: 가족의 자산이 신탁으로 이전됩니다. 여기에는 금융 자산, 부동산, 사업 이익 및 기타 투자가 포함될 수 있습니다.

• 문서 이전: 신탁 구조의 법적, 세금적 이점을 유지하려면 모든 이전이 적절하게 문서화되었는지 확인하는 것이 중요합니다.

회사, 신탁 및 파트너십의 요소를 결합하면 가족이 자산 관리 전략의 다양한 측면에 대해 각 요소의 이점을 활용할 수 있습니다.

단일 패밀리 오피스의 관리 구조는 효과적인 서비스 제공을 보장하기 위한 인적 자원 조직에 중점을 둡니다. 일반적으로 다음이 포함됩니다.

• 이사회: 일반적으로 감독과 전략적 방향을 제공하는 가족 구성원과 신뢰할 수 있는 조언자로 구성됩니다.

• 가족협의회: 전략적 결정에서 가족을 대표하여 단일 패밀리 오피스의 활동이 가족의 가치 및 기존 목표와 일치하도록 보장하는 거버넌스 기관입니다.

• 자문위원회: 투자, 자선사업, 리스크 관리 등의 분야에 초점을 맞춘 전문 위원회입니다.

• 최고 경영자(CEO) 또는 전무 이사: 단일 패밀리 오피스의 전체 운영을 감독하고 전략을 구현하며 가족의 목표에 부합하도록 보장합니다.

• 최고재무책임자(CFO): 투자 전략, 회계, 보고 등 단일 패밀리 오피스의 재정을 관리합니다.

• 최고 투자 책임자(CIO): 가족의 투자 포트폴리오를 책임지고, 가족의 목표와 위험 허용 범위에 맞춰 투자 전략을 개발 및 실행합니다.

• 최고 운영 책임자(COO): 일상적인 운영을 관리하고 사무실의 효율적인 기능을 보장합니다.

• 법률 고문: 계약 검토, 법적 위험 관리 수행, 외부 법률 회사와의 연락을 통해 법률 자문을 제공하고 규정 준수를 보장합니다.

가족 구성원을 경영에 참여시킬지 여부를 결정하는 것은 중요한 고려 사항입니다. 가족 구성원은 개인적인 헌신과 가족 가치에 대한 이해를 제공하는 반면, 비가족 전문가는 전문 지식과 객관성을 제공할 수 있으므로 하이브리드 접근 방식은 종종 개인적 참여와 전문 경영의 균형을 이룹니다.

• 투자 관리: 자산 배분, 조사 및 포트폴리오 관리를 처리합니다.

• 재무 계획: 예산 책정, 현금 흐름 관리, 은퇴 계획을 포함한 종합적인 재무 계획입니다.

• 부동산 계획: 세대 간 부의 원활한 이전을 보장하기 위해 신탁, 유언장 및 기타 재산 계획 문서를 작성 및 관리합니다.

• 세금 계획: 세금 부채를 최소화하고 세금 규정 준수를 보장하기 위한 세금 전략을 개발합니다.

• 자선 계획: 자선 기부, 자선 활동, 사회적 영향 투자 및 가족 재단 설립 또는 기부자 조언 기금을 관리합니다.

• 가족 서비스: 교육 계획, 여행 코디네이션, 재산 관리 등 가족 구성원에게 맞춤형 서비스를 제공합니다.

• 라이프스타일 관리: 여행 계획, 컨시어지 서비스, 요트 및 개인용 제트기와 같은 고급 자산 관리 등 개인 서비스를 제공합니다.

• 보험: 가족이 자산, 건강 및 책임에 대한 적절한 보험에 가입되어 있는지 확인합니다.

• 법률 및 규정 준수: 단일 패밀리 오피스가 법적 틀 내에서 운영되어 규정 준수를 관리하고 가족의 부와 관련된 법적 문제를 감독하도록 보장합니다.

• 평판 관리: 언론 관계 및 위기 관리를 통해 가족의 평판을 보호합니다.

• IT 인프라: 강력한 IT 시스템을 구현하여 데이터를 관리하고 보안을 보장합니다.

• 사이버 보안: 사이버 위협으로부터 민감한 가족 정보를 보호합니다.

• 데이터 분석: 데이터 분석을 사용하여 의사 결정에 대한 정보를 제공하고 운영 효율성을 개선합니다.

단일 패밀리 오피스를 운영하는 데는 비용이 많이 들 수 있습니다.

• 높은 운영 비용: 숙련된 전문가를 위한 급여와 인프라 비용.

• 규모의 경제: 규모가 작은 단일 패밀리 오피스는 관리하는 자산에 비해 비용을 정당화하는 데 어려움을 겪을 수 있습니다.

자격을 갖춘 직원을 유치하고 유지하는 것이 중요합니다.

• 경쟁력 있는 보상: 최고의 인재를 유치하기 위해 매력적인 패키지를 제공합니다.

• 근무 환경: 직원을 소중히 여기고 충성심을 고취하는 문화를 만듭니다.

• 전문 개발: 성장과 발전의 기회 제공.

• Phipps Family Office: Phipps 가족은 전통적인 패밀리 오피스 구조를 사용하여 부동산, 사적 투자 및 자선 활동을 통해 부를 관리합니다. 투자에 대한 중앙 통제를 통해 그들의 사무실은 자산 보호와 프라이버시에 중점을 둡니다. 그들은 다각화와 전문적 관리를 강조하여 여러 세대에 걸친 부의 보존의 과제를 극복했습니다.

• 록펠러 패밀리 오피스: 록펠러 패밀리 오피스는 전통적인 투자, 자선 활동, 유산 계획을 혼합한 다중 법인 구조를 통해 운영됩니다. 이 구조는 다양한 자산 클래스에 걸쳐 세금 효율성과 위험 관리를 가능하게 합니다. 그들의 성공은 장기 전략과 전문적인 거버넌스에 기인합니다.

• 월튼 패밀리 오피스: 월튼 패밀리는 중앙 사무실과 신탁 및 외부 고문을 결합한 하이브리드 패밀리 오피스 구조를 활용합니다. 이 구조를 통해 그들은 세금 최소화와 투자 전략의 유연성을 보장하면서 방대한 글로벌 자산을 관리할 수 있습니다. 그들의 사무실은 세금 문제를 해결하기 위해 재산 계획에 중점을 둡니다.

• 빌 앤 멜린다 게이츠 패밀리 오피스(Cascade Investment): Cascade Investment는 투자 중심 패밀리 오피스로 운영됩니다. 사적 법인으로 구성되어 있으며, 주로 부동산, 에너지, 기술과 같은 다양한 산업에 걸쳐 빌 게이츠의 투자를 관리합니다. 그들의 과제는 대중의 감시와 운영 효율성의 균형을 맞추는 것이었으며, 이를 다양하고 신중한 포트폴리오를 통해 달성했습니다.

단일 패밀리 오피스의 기업 및 경영 구조는 전문적인 자산 관리에 대한 필요성과 개인 정보 보호, 통제 및 가치 표현에 대한 가족의 욕구 사이에서 균형을 이루도록 신중하게 설계되어야 합니다. 명확한 거버넌스 구조를 설정하고, 역할과 책임을 규정하고, 강력한 위험 관리를 보장함으로써 단일 패밀리 오피스는 여러 세대에 걸쳐 부를 효과적으로 관리하고 보존할 수 있습니다.