UGMA 管理口座 子供の経済的将来を守る

UGMA 管理口座 (Uniform Gifts to Minors Act の略) は、未成年者が成人年齢 (州によって異なるが、通常は 18 歳または 21 歳) に達するまで、未成年者の資産を保管および管理するために開設される金融口座です。この口座では、成人が未成年者に贈与することができ、その贈与は株式、債券、投資信託など、さまざまな金融商品に投資できます。

UGMA 管理口座の利点は、子供の金融リテラシーと投資経験を育み、成人へと移行する過程で強固な財務基盤を築くことができる点にあります。

• 保護者: 子供が成人になるまでアカウントを管理する責任を持つ成人。保護者は親、保護者、または信頼できる他の成人です。

• 受益者: アカウントの正当な所有者である未成年者。適切な年齢に達すると、アカウント内の資産に対する完全な管理権を取得します。

• 資産: 現金、株式、債券、投資信託など、あらゆる種類の投資を UGMA アカウントに預けることができます。

• 税金の影響: UGMA アカウント内の収益は課税対象となりますが、2023 年の最初の 1,250 ドルの未収入は非課税となります。次の 1,250 ドルは、通常は親の税率よりも低い子の税率で課税されます。

• 現金口座: これらの口座には現金および現金同等物が保管されており、安全ではあるものの通常は利回りの低い投資オプションとなります。

• 投資口座: これらの口座は株式、債券、投資信託に投資し、長期的に高い収益を得る可能性を提供します。

• ハイブリッド アカウント: これらのアカウントは現金と投資を組み合わせ、資産の成長とリスク管理に対するバランスの取れたアプローチを可能にします。

親が、子どもが生まれたときに、UGMA 管理口座を開設するところを想像してください。まず少額の預金から始め、その後何年も定期的に積み立てます。子どもが 18 歳になるころには、教育費、最初の車、さらには住宅の頭金に利用できる、かなりの額のポートフォリオができあがっています。

もう 1 つの例は、孫の将来に貢献したいと考えている祖父母です。祖父母は UGMA 口座に資金を入金し、孫が資金を使えるようになるまで、投資を節税しながら増やすことができます。

• 早めに始めましょう: 投資を早く始めれば始めるほど、複利の力により資産を増やす時間が増えます。

• 投資の分散: 株式、債券、投資信託を組み合わせて利用することで、リスクを軽減し、収益の可能性を高めることができます。

• 税金の影響を考慮する: アカウント内で発生した収入を追跡して、税金の効率を最適化します。

• 教育に重点を置く: UGMA アカウントは柔軟性がありますが、主に教育費に利用することは、アカウントの目的と完全に一致する戦略的な選択となります。

近年、UGMA 管理口座にテクノロジーを統合する傾向が顕著になっています。フィンテック企業は、投資の簡単な設定、管理、監視を可能にするユーザーフレンドリーなプラットフォームを提供しています。

さらに、若い世代の間では社会的責任と環境に優しい投資への関心が高まっており、ESG(環境、社会、ガバナンス)投資オプションを備えた管理口座が増えています。

UGMA 管理口座は、大人が子供の将来に投資する素晴らしい機会を提供します。贈与の利点と投資成長の可能性を組み合わせ、重要な金融スキルを教えることもできます。親、祖父母、保護者のいずれであっても、UGMA 管理口座を理解することで、次世代に利益をもたらす情報に基づいた決定を下すことができます。