貯蓄貯蓄プラン(TSP)連邦職員退職貯蓄

Thrift Savings Plan (TSP) は、即応予備軍を含む連邦職員および軍人向けに特別に設計された確定拠出型退職貯蓄プランです。1986 年の連邦職員退職制度法に基づいて設立された TSP は、民間部門で利用可能な 401(k) プランと同様に、税制優遇ベースで退職貯蓄を行う手段を参加者に提供します。参加者は、従来の拠出 (税引き前) と Roth (税引き後) のいずれかを選択できるため、財務目標に基づいて柔軟な退職計画を立てることができます。

• 従来の拠出と Roth 拠出: 参加者は従来の拠出 (税引前) または Roth 拠出 (税引後) のいずれかで拠出することができ、現在および将来の税負担を柔軟に管理できます。従来の拠出では拠出を行った年の課税所得が減り、税金は引き出しまで繰り延べられます。一方、Roth 拠出では税引後の金額で拠出するため、退職時に非課税で引き出すことができます。

• 投資ファンド: TSP は 5 つのコア投資ファンドを提供しています。

  • G ファンド: 米国財務省証券に投資する政府証券投資ファンド。低リスクで安定した収益が得られるため、TSP ファンドの中で最も安全な選択肢です。

  • F ファンド: ブルームバーグ米国総合債券指数を追跡し、より広範な米国債券市場へのエクスポージャーを提供する債券インデックス投資ファンド。

  • C ファンド: 米国の大型株を代表する、S&P 500 のパフォーマンスを反映する普通株指数投資ファンド。

  • S ファンド: ダウ・ジョーンズ米国コンプリーション TSM インデックスのパフォーマンスを追跡し、米国の中小企業へのエクスポージャーを提供する小型株インデックス ファンド。

  • I ファンド: MSCI EAFE 指数を追跡し、参加者に先進国際市場へのアクセスを提供する国際株式指数投資ファンド。

• ライフサイクル (L) ファンド: 参加者の退職タイムラインに基づいて資産配分を自動的に調整し、退職日が近づくにつれて保守的になるターゲット デート ファンドです。L ファンドは、参加者の予想退職日に合わせて “設定して忘れる” 投資戦略を提供します。

• マッチング拠出: 連邦職員退職年金制度 (FERS) の従業員の場合、連邦政府は従業員の給与の最大 5% をマッチング拠出金として支給します。これには、従業員の拠出額に関係なく自動的に 1% が拠出され、従業員自身の拠出額に基づいてさらに 4% がマッチングされる可能性があります。

• ローン プログラム: TSP では、参加者が一般的な目的または住宅購入のために自分のアカウントから借り入れることができます。ローンは利子を付けて返済する必要があり、利子は参加者のアカウントに返金されるため、長期貯蓄への影響は最小限に抑えられます。

• 引き出しオプション: 退職または離職時に、参加者は一括払い、分割払い、年金購入など、いくつかの引き出しオプションから選択できます。TSP では、特定の条件下で部分的な引き出しも許可されているため、退職所得を柔軟に管理できます。

• Roth TSP の成長: Roth TSP オプションはますます人気が高まっており、連邦政府職員に退職後の税金の扱いを多様化する手段を提供しています。このオプションは、退職後に高い税率区分に入ると予想される人にとって特に魅力的です。

• デジタル機能強化: TSP は、強化されたオンライン アカウント管理ツールや、参加者が外出先でアカウントを監視し、投資を変更し、退職後の貯蓄を追跡できるモバイル アプリなど、デジタル プラットフォームに大幅な改善を加えました。

• ESG 投資オプションの需要: TSP 参加者の間では、環境、社会、ガバナンス (ESG) 投資への関心が高まっています。TSP は現在 ESG に特化したファンドを提供していませんが、需要の高まりが将来のファンドの提供に影響を与える可能性があります。

• 拠出限度額の引き上げ: IRS は、TSP を含む退職プランの拠出限度額を定期的に引き上げています。これにより、参加者は税制優遇を受けながらより多くの貯蓄を行えるようになり、特に退職が近づいて貯蓄を最大限に増やしたい人にとって有益です。

貯蓄貯蓄プラン (TSP) は、連邦政府職員や軍人にとって退職計画の重要な要素です。税制優遇、多様な投資オプション、低い管理コストを備えた TSP は、安全な退職後の生活を築くための強力な枠組みを提供します。TSP は進化を続けており、参加者は新しい機能や戦略を活用して退職後の貯蓄を最適化し、長期的な経済的安定を実現できます。