修正調整総所得(MAGI)ガイド

修正調整後総所得(MAGI)は、税務計画やさまざまな税制上の利益の適格性において重要な役割を果たす重要な財務概念です。これは、調整後総所得(AGI)から派生しますが、AGIから除外される特定の控除を加えます。MAGIを理解することで、特に退職貯蓄やその他の財務戦略に関する税規制をうまく navigat するのに役立ちます。

MAGIには、あなたの全体的な財政状況を反映するいくつかの要素が含まれています。主な要素は次のとおりです:

• 調整後総所得 (AGI): これは、控除前に計算されたあなたの総所得です。賃金、配当、キャピタルゲインおよびその他の所得源を含みます。

• 控除の追加: あなたがAGIから控除した可能性のある特定の控除がMAGIを計算するために追加されます。これには通常、以下が含まれます:

  学生ローン利子控除

  外国で得た所得の除外

  伝統的IRAへの拠出に対する控除

• 税金免除利息: 税金免除の利息収入は、MAGIを計算する際にも含める必要があります。

MAGIが計算される異なる文脈があり、さまざまな税額控除や給付に影響を与えます。以下はいくつかの注目すべきタイプです:

• ヘルスケアのためのMAGI: アフォーダブルケア法の下でのプレミアム税額控除の資格を決定するために使用されます。

• 退職プランのためのMAGI: 伝統的なIRAへの控除可能な拠出金の資格を決定するために重要です。

• 教育クレジットのためのMAGI: 生涯学習クレジットやアメリカンオポチュニティ税クレジットなど、教育関連の税クレジットの資格を得るために必要です。

MAGIがどのように計算されるかを示すために、次の例を考えてみましょう:

• シナリオ: ジョンは80,000ドルのAGIを持っています。彼はまた、3,000ドルの税金免除の利息と1,000ドルの学生ローン利息控除を持っています。

• 計算:

  AGI: $80,000

  税金免除の利息を追加: $3,000

  学生ローンの利息を追加: $1,000

  • MAGI = $80,000 + $3,000 + $1,000 = $84,000

このMAGIの数値は、ジョンのさまざまな税制上の利益の適格性を評価するために使用されます。

MAGIを理解することで、効果的な財務戦略を実施する手助けになります。

• 税務計画: あなたのMAGIを知ることは、特に退職口座にどれだけ寄付するかを決定する際に、税務計画に役立ちます。

• 給付の資格: MAGIは、メディケイドや子供の健康保険プログラム(CHIP)などのプログラムの資格を決定します。

• 投資判断: 所得水準は、特に税優遇口座において投資戦略に影響を与える可能性があります。

修正調整後総所得(MAGI)は、税務計画の複雑さを乗り越えるための重要な指標です。その構成要素と影響を理解することで、長期的な目標に沿った情報に基づいた財務決定を行うことができます。退職計画を立てている場合、税額控除の適格性を評価している場合、または投資戦略を練っている場合、MAGIを知ることは非常に貴重なツールとなります。