バンク・シークレシー法(BSA)コンプライアンス包括的ガイド

銀行秘密法(BSA)、通貨および外国取引報告法としても知られるこの法律は、マネーロンダリングやその他の金融犯罪と戦うために1970年に制定されました。この法律は、金融機関に対して、マネーロンダリング、詐欺、その他の不正な金融活動を検出し防止するために政府機関を支援することを要求しています。

BSAには、金融機関が遵守しなければならないいくつかの重要な要素が含まれています:

• 報告要件: 金融機関は、$10,000を超える取引について通貨取引報告書(CTR)を提出し、違法活動を疑う場合には疑わしい活動報告書(SAR)を提出しなければなりません。

• 記録管理: 機関は、調査を容易にするために、顧客の識別情報や取引履歴などの特定の記録を、指定された期間保持することが求められています。

• コンプライアンスプログラム: 金融機関は、BSA規制に準拠するための内部統制およびトレーニングプログラムを開発し、実施しなければなりません。

BSAは、以下を含む幅広い金融機関に適用されます:

• 銀行と信用組合

• 証券仲介業者

• マネーサービスビジネス(MSB)

カジノとゲーム施設

• 保険会社

近年、BSAコンプライアンスの状況において重要なトレンドが見られています:

• テクノロジーの利用増加: 金融機関は、取引監視や疑わしい活動の検出能力を向上させるために、AIや機械学習などの先進技術を採用しています。

• 規制の変更: BSAを取り巻く規制環境は進化し続けており、FinCENのような機関がコンプライアンスの期待を明確にするための新しいガイダンスを発表しています。

• グローバル協力: 国境を越えたマネーロンダリングや金融犯罪に対処するために、規制当局間で国際的な協力が進んでいる傾向があります。

BSAに効果的に準拠するために、金融機関はさまざまな戦略を採用できます:

• リスクベースのアプローチ: 機関は、運営における潜在的なマネーロンダリングリスクを特定し、優先順位を付けるためにリスクベースのアプローチを実施すべきです。

• 継続的なトレーニング: BSA規制および疑わしい活動に関するレッドフラッグについての従業員向けの定期的なトレーニングセッションは、コンプライアンスを維持するために不可欠です。

• 定期監査: コンプライアンスプログラムの定期的な監査を実施することで、弱点を特定し、全体的な効果を向上させることができます。

いくつかの注目すべき事例は、BSAに従わないことの結果を示しています:

• ワコビア銀行: 2010年、ワコビアは麻薬カルテルに関連するマネーロンダリングに関する疑わしい取引を報告しなかったため、1億6000万ドルの罰金を科されました。

• HSBC: 2012年、HSBCは適切なマネーロンダリング防止措置を維持できなかったため、19億ドルの罰金を科され、重大な違法取引が発生しました。

銀行秘密法(BSA)は、金融犯罪との戦いにおいて重要な法律です。その構成要素、トレンド、コンプライアンス戦略を理解することで、金融機関は自らをより良く保護し、金融システムの健全性に貢献することができます。