Definizione Un 457 Plan è un tipo di piano di risparmio pensionistico non qualificato e con agevolazioni fiscali offerto ai dipendenti di governi statali e locali, nonché di alcune organizzazioni non profit. Simile ai piani 401(k) e 403(b), il 457 Plan consente ai partecipanti di versare una parte del loro stipendio al piano su base pre-tasse o Roth, con i risparmi che crescono con imposte differite fino al ritiro in pensione.
Definizione Un Coverdell Education Savings Account (ESA) è un conto di risparmio fiscalmente agevolato progettato per aiutare le famiglie a risparmiare per le spese educative, tra cui istruzione elementare, secondaria e superiore. I contributi a un Coverdell ESA vengono versati con dollari al netto delle imposte, ma i guadagni crescono esentasse e i prelievi sono esenti da imposte quando utilizzati per spese educative qualificate. Il Coverdell ESA offre una maggiore flessibilità in termini di come i fondi possono essere utilizzati rispetto ad altri piani di risparmio per l’istruzione, come i piani 529.
Definizione Un conto pensionistico individuale (IRA) è uno strumento di investimento con vantaggi fiscali progettato per aiutare le persone a risparmiare per la pensione. Gli IRA possono essere costituiti presso un istituto finanziario, consentendo agli investitori di detenere una gamma di attività, tra cui azioni, obbligazioni, ETF e fondi comuni di investimento. Importanza degli IRA Gli IRA offrono vantaggi fiscali significativi che possono accumularsi nel tempo, contribuendo a massimizzare i risparmi previdenziali.
Definizione Un IRA coniugale è un tipo di conto pensionistico individuale che consente a un coniuge lavoratore di contribuire a un IRA per conto di un coniuge non lavoratore o con un reddito inferiore. Questa strategia è progettata per aiutare le coppie a massimizzare i propri risparmi pensionistici, anche se uno dei coniugi ha un reddito imponibile basso o nullo. Un IRA coniugale può essere un IRA tradizionale o un IRA Roth, a seconda degli obiettivi finanziari e della situazione fiscale della coppia.
Definizione Un Rollover IRA è un conto pensionistico individuale progettato per ricevere e detenere fondi trasferiti da un piano pensionistico sponsorizzato dal datore di lavoro, come un piano 401(k), 403(b) o 457. Ciò consente agli individui di consolidare i propri risparmi pensionistici in un unico conto, preservando al contempo lo stato di differimento fiscale dei fondi. I Rollover IRA offrono un’ampia gamma di opzioni di investimento e un maggiore controllo sulle attività pensionistiche.
Definizione Un SIMPLE IRA (Savings Incentive Match Plan for Employees) è un piano di risparmio pensionistico progettato specificamente per piccole imprese con 100 o meno dipendenti. Consente ai dipendenti di versare una parte del loro stipendio lordo a un Individual Retirement Account (IRA) e richiede ai datori di lavoro di effettuare contributi corrispondenti o non elettivi. I SIMPLE IRA offrono un modo semplice ed economico per le piccole imprese di fornire benefit pensionistici ai propri dipendenti senza le complessità di altri piani pensionistici.
Definizione Un SEP IRA (Simplified Employee Pension IRA) è un tipo di piano di risparmio pensionistico specificamente progettato per lavoratori autonomi e titolari di piccole imprese. Consente ai datori di lavoro di contribuire direttamente ai tradizionali IRA (Individual Retirement Accounts) istituiti a nome dei propri dipendenti, compresi loro stessi se sono lavoratori autonomi. Il SEP IRA offre il vantaggio di limiti di contribuzione più elevati rispetto ai tradizionali IRA e Roth, rendendolo un’opzione interessante per massimizzare i risparmi pensionistici.
Definizione Un piano 401 (k) è un conto pensionistico sponsorizzato dall’azienda a cui i dipendenti possono contribuire, spesso con contributi corrispondenti da parte del datore di lavoro. Il piano consente una crescita degli investimenti fiscalmente differita. Importanza dei piani 401(k). I piani 401 (k) sono una componente fondamentale della pianificazione pensionistica, offrendo ai dipendenti un modo fiscalmente vantaggioso per risparmiare per il loro futuro riducendo al contempo il reddito imponibile attuale.
Definizione Un piano 403 (b), noto anche come piano di rendita fiscale protetta (TSA), è un piano pensionistico per alcuni dipendenti delle scuole pubbliche, dipendenti di alcune organizzazioni esentasse e alcuni ministri. Consente ai dipendenti di versare contributi differiti dal loro stipendio per investire in risparmi previdenziali. Importanza dei piani 403(b). I piani 403(b) forniscono un vantaggio prezioso per i dipendenti del settore non profit e dell’istruzione, offrendo un modo per aumentare i loro risparmi previdenziali su base fiscale differita, simile ai vantaggi di un 401(k) nel settore privato.
Definizione Un piano 529, ufficialmente noto come Piano di iscrizione qualificato, è progettato per favorire il risparmio per le future spese educative in condizioni fiscali favorevoli. Governati dalla Sezione 529 dell’Internal Revenue Code, questi piani sono generalmente sponsorizzati da stati o istituti scolastici e offrono due tipi: piani di iscrizione prepagati e piani di risparmio per l’istruzione. Importanza del piano 529 Questi piani sono parte integrante delle famiglie che si preparano ad affrontare l’onere finanziario dei costi educativi.