Definizione Un conto di custodia UGMA, abbreviazione di Uniform Gifts to Minors Act, è un conto finanziario istituito per detenere e gestire i beni di un minore fino al raggiungimento della maggiore età (solitamente 18 o 21 anni, a seconda dello stato). Questo conto consente agli adulti di fare regali ai minori, che possono essere investiti in una varietà di strumenti finanziari, tra cui azioni, obbligazioni e fondi comuni di investimento.
Definizione Un conto di custodia UTMA o un conto Uniform Transfers to Minors Act è un veicolo finanziario che consente a un adulto di gestire i beni per conto di un minore fino al raggiungimento della maggiore età, che varia da stato a stato. Questi conti forniscono un modo per trasferire ricchezza mantenendo un certo controllo su come viene gestita e spesa. Il conto è istituito a nome del minore ed è controllato da un custode, che di solito è un genitore o un tutore.
Definizione Un Coverdell Education Savings Account (ESA) è un conto di risparmio fiscalmente agevolato progettato per aiutare le famiglie a risparmiare per le spese educative, tra cui istruzione elementare, secondaria e superiore. I contributi a un Coverdell ESA vengono versati con dollari al netto delle imposte, ma i guadagni crescono esentasse e i prelievi sono esenti da imposte quando utilizzati per spese educative qualificate. Il Coverdell ESA offre una maggiore flessibilità in termini di come i fondi possono essere utilizzati rispetto ad altri piani di risparmio per l’istruzione, come i piani 529.
Definizione I piani di tasse universitarie prepagate sono programmi di risparmio specializzati che consentono alle famiglie di pagare la futura istruzione universitaria dei propri figli alle attuali tariffe di iscrizione. Sono progettati principalmente per aiutare a compensare l’onere finanziario dei crescenti costi delle tasse universitarie consentendo alle famiglie di acquistare in anticipo crediti per le tasse universitarie o condividere unità presso college o università specifici. Questi piani possono essere gestiti da stati o altre entità qualificate e in genere coprono le tasse universitarie pubbliche statali, sebbene alcuni piani possano estendere i benefici a istituzioni private o college fuori dallo stato.
Definizione Un piano 529, ufficialmente noto come Piano di iscrizione qualificato, è progettato per favorire il risparmio per le future spese educative in condizioni fiscali favorevoli. Governati dalla Sezione 529 dell’Internal Revenue Code, questi piani sono generalmente sponsorizzati da stati o istituti scolastici e offrono due tipi: piani di iscrizione prepagati e piani di risparmio per l’istruzione. Importanza del piano 529 Questi piani sono parte integrante delle famiglie che si preparano ad affrontare l’onere finanziario dei costi educativi.