Conti di deposito UTMA una guida agli investimenti per i minorenni

Un conto di custodia UTMA o un conto Uniform Transfers to Minors Act è un veicolo finanziario che consente a un adulto di gestire i beni per conto di un minore fino al raggiungimento della maggiore età, che varia da stato a stato. Questi conti forniscono un modo per trasferire ricchezza mantenendo un certo controllo su come viene gestita e spesa. Il conto è istituito a nome del minore ed è controllato da un custode, che di solito è un genitore o un tutore.

• Custode: è l’adulto responsabile della gestione del conto. Prende tutte le decisioni di investimento finché il minore non raggiunge l’età specificata dalla legge statale.

• Beneficiario: il minore per il quale è stato creato il conto. Una volta raggiunta la maggiore età, acquisisce il pieno controllo del conto e dei suoi beni.

• Attività: un’ampia gamma di attività può essere depositata in un conto UTMA, tra cui denaro, azioni, obbligazioni e immobili. Questa flessibilità consente diverse strategie di investimento.

• Trattamento fiscale: i guadagni generati all’interno di un account UTMA sono soggetti all’imposta federale sul reddito. Tuttavia, i primi $ 1.150 di reddito non guadagnato sono esenti da imposte e i successivi $ 1.150 sono tassati all’aliquota del minore, che è spesso inferiore all’aliquota del custode.

Sebbene la struttura dei conti UTMA rimanga generalmente la stessa, possono differire in termini di attività detenute:

• Conti di investimento UTMA: questi conti detengono azioni, obbligazioni e fondi comuni di investimento, consentendo una potenziale crescita nel tempo.

• Conti UTMA in contanti: questi conti contengono principalmente denaro contante o equivalenti di denaro contante, il che li rende un’opzione più sicura ma potenzialmente meno redditizia.

• Conti UTMA immobiliari: Sebbene più complesso, è possibile trasferire beni immobili in un conto UTMA, offrendo un’opportunità unica per investimenti a lungo termine.

Negli ultimi anni, si è notata una tendenza verso piattaforme digitali che offrono conti UTMA. Queste piattaforme spesso forniscono interfacce user-friendly, risorse educative e commissioni più basse. Questo cambiamento rende più facile per i genitori gestire gli investimenti e monitorare le prestazioni del conto online.

Inoltre, c’è stata una crescente enfasi sugli investimenti sostenibili e socialmente responsabili all’interno dei conti UTMA. I genitori vogliono sempre più insegnare ai loro figli gli investimenti etici, incorporando fattori ESG (ambientali, sociali e di governance) nelle loro scelte di investimento.

• Diversificazione: i genitori dovrebbero prendere in considerazione la diversificazione degli investimenti all’interno del conto UTMA per distribuire il rischio e aumentare i potenziali rendimenti.

• Pianificazione a lungo termine: è fondamentale avere una strategia di investimento a lungo termine, poiché il conto verrà gestito per diversi anni prima che il minore ne acquisisca il controllo.

• Istruzione: coinvolgere il minore nelle discussioni sul conto può aiutarlo a imparare lezioni preziose sulla gestione del denaro e sugli investimenti.

Immagina un genitore che apre un conto UTMA per il proprio figlio con un deposito iniziale di $ 5.000. Sceglie di investire in un mix di azioni e obbligazioni, concentrandosi su aziende che danno priorità alla sostenibilità. Nel corso degli anni, man mano che gli investimenti crescono, il genitore continua a versare fondi aggiuntivi, insegnando al figlio l’importanza di risparmiare e investire per il futuro.

Oppure si consideri una famiglia che decide di mettere un immobile in un conto UTMA. Man mano che la proprietà aumenta di valore, fornisce al minore un bene sostanziale che può essere utilizzato per l’istruzione o altre spese di vita quando raggiunge l’età adulta.

I conti di custodia UTMA sono un ottimo strumento per genitori e tutori che vogliono investire nel futuro dei propri figli. Grazie alla comprensione dei componenti, dei tipi e delle strategie che circondano questi conti, gli adulti possono gestire efficacemente i beni insegnando ai propri figli la responsabilità finanziaria. Che si tratti di investire in azioni o immobili, i conti UTMA possono spianare la strada a un futuro finanziario più luminoso per i minorenni.