Definisi Rencana Pensiun Pembelian Uang (MPPP) adalah jenis rencana pensiun yang disponsori oleh perusahaan yang mengharuskan perusahaan untuk membuat kontribusi tetap, biasanya dinyatakan sebagai persentase dari gaji karyawan. Tidak seperti rencana pensiun lain yang mungkin memiliki manfaat yang terkait dengan kinerja keuangan perusahaan, MPPP menawarkan pendekatan tabungan yang lebih dapat diprediksi untuk masa pensiun, karena kontribusinya telah ditentukan sebelumnya.
Komponen Rencana Pensiun Pembelian Uang Kontribusi Pemberi Kerja: Pemberi kerja diharuskan untuk memberikan kontribusi tahunan kepada rencana tersebut, yang biasanya berupa persentase tetap dari gaji setiap karyawan yang berpartisipasi.
Definisi Rencana Saldo Kas adalah jenis rencana pensiun yang disponsori oleh perusahaan yang menggabungkan unsur-unsur dari rencana manfaat pasti dan rencana kontribusi pasti. Tidak seperti rencana manfaat pasti tradisional, di mana manfaat pensiun ditentukan oleh rumus berdasarkan gaji dan tahun masa kerja, Rencana Saldo Kas menentukan manfaat dalam hal saldo akun individual. Setiap karyawan memiliki akun hipotetis yang tumbuh setiap tahun berdasarkan tingkat bunga kredit tertentu dan kontribusi yang ditentukan oleh perusahaan.
Definisi Rekening yang pajaknya ditangguhkan adalah rekening keuangan yang memungkinkan individu menunda pembayaran pajak atas keuntungan investasi mereka hingga tanggal yang akan datang, biasanya saat dana ditarik selama masa pensiun. Fitur ini dapat meningkatkan potensi pertumbuhan investasi secara signifikan, karena seluruh jumlah dapat diinvestasikan kembali tanpa dampak langsung dari perpajakan.
Komponen-komponen kunci Rekening penangguhan pajak memiliki beberapa komponen penting:
Kontribusi: Uang yang Anda masukkan ke dalam akun ini sering kali dapat dikurangkan dari pajak, tergantung pada jenis akun dan tingkat pendapatan Anda.
Definisi Dana pensiun adalah jenis dana investasi yang mengumpulkan dan mengelola dana yang disumbangkan oleh pemberi kerja dan karyawan untuk menyediakan pendapatan pensiun. Pada dasarnya, dana ini berfungsi sebagai jaring pengaman, yang memastikan bahwa individu memiliki sumber pendapatan yang dapat diandalkan setelah mereka pensiun. Uang tersebut diinvestasikan dalam berbagai aset untuk tumbuh seiring waktu, yang menyediakan aliran pendapatan berkelanjutan bagi penerima manfaat.
Komponen Dana Pensiun Memahami komponen dana pensiun dapat membantu memahami cara kerjanya:
Definisi Rencana Pensiun Manfaat Pasti adalah jenis rencana pensiun yang disponsori oleh perusahaan yang menjamin manfaat pensiun tertentu bagi karyawan berdasarkan rumus yang telah ditentukan sebelumnya. Rumus ini umumnya mempertimbangkan faktor-faktor seperti riwayat gaji karyawan, tahun masa kerja, dan usia saat pensiun. Tidak seperti rencana iuran pasti (misalnya, 401(k)), di mana manfaat akhir bergantung pada kinerja investasi, rencana manfaat pasti memberikan pendapatan tetap dan dapat diprediksi saat pensiun, yang biasanya dibayarkan sebagai anuitas bulanan.
Definisi Thrift Savings Plan (TSP) adalah rencana tabungan pensiun dengan iuran pasti yang dirancang khusus untuk pegawai federal dan anggota angkatan bersenjata, termasuk Ready Reserve. Didirikan berdasarkan Undang-Undang Sistem Pensiun Pegawai Federal tahun 1986, TSP menyediakan sarana bagi peserta untuk menabung untuk masa pensiun dengan basis pajak yang menguntungkan, mirip dengan rencana 401(k) yang tersedia di sektor swasta. Peserta dapat memilih antara iuran tradisional (pra-pajak) dan Roth (pasca-pajak), yang memungkinkan perencanaan pensiun yang fleksibel berdasarkan tujuan keuangan mereka.
Definisi Rencana 457 adalah jenis rencana tabungan pensiun yang bebas pajak dan tidak memenuhi syarat yang ditawarkan kepada karyawan pemerintah negara bagian dan lokal, serta organisasi nirlaba tertentu. Mirip dengan rencana 401(k) dan 403(b), Rencana 457 memungkinkan peserta untuk menyumbangkan sebagian gaji mereka ke rencana tersebut secara pra-pajak atau Roth, dengan tabungan yang tumbuh ditangguhkan pajaknya hingga ditarik saat pensiun.
Pentingnya Rencana 457 Rencana 457 sangat penting bagi pegawai pemerintah dan nirlaba karena menyediakan cara yang fleksibel dan bermanfaat untuk menabung untuk masa pensiun.
Definisi SIMPLE IRA (Savings Incentive Match Plan for Employees) adalah rencana tabungan pensiun yang dirancang khusus untuk usaha kecil dengan 100 karyawan atau kurang. Rencana ini memungkinkan karyawan untuk menyumbangkan sebagian dari gaji pra-pajak mereka ke Individual Retirement Account (IRA) dan mengharuskan pemberi kerja untuk memberikan kontribusi yang sesuai atau tidak elektif. SIMPLE IRA menawarkan cara yang mudah dan murah bagi usaha kecil untuk memberikan manfaat pensiun kepada karyawan mereka tanpa kerumitan rencana pensiun lainnya.
Definisi SEP IRA (Simplified Employee Pension IRA) adalah jenis rencana tabungan pensiun yang dirancang khusus untuk wiraswasta dan pemilik usaha kecil. Rencana ini memungkinkan pemberi kerja untuk memberikan kontribusi langsung ke IRA (Individual Retirement Account) tradisional yang dibuat atas nama karyawan mereka, termasuk diri mereka sendiri jika mereka wiraswasta. SEP IRA menawarkan keuntungan berupa batas kontribusi yang lebih tinggi dibandingkan dengan IRA tradisional dan Roth, sehingga menjadikannya pilihan yang menarik untuk memaksimalkan tabungan pensiun.
Definisi Rencana 401(k) adalah rekening pensiun yang disponsori perusahaan di mana karyawan dapat berkontribusi, seringkali dengan kontribusi yang sesuai dari pemberi kerja. Rencana tersebut memungkinkan pertumbuhan investasi yang ditangguhkan pajak.
Pentingnya Rencana 401(k). Rencana 401(k) adalah komponen penting dalam perencanaan pensiun, yang menawarkan karyawan cara yang diuntungkan pajak untuk menabung untuk masa depan mereka sekaligus mengurangi penghasilan kena pajak mereka saat ini.
Batas Kontribusi 401(k) Sesuai dengan pedoman IRS terbaru pada tahun 2025, Anda dapat menyumbang hingga $23,500 setiap tahun jika Anda berusia di bawah 50 tahun.