Keogh Plan Tabungan Pensiun untuk Wiraswasta dan Usaha Kecil

Rencana Keogh, yang juga dikenal sebagai rencana HR-10, adalah rencana tabungan pensiun yang pajaknya ditangguhkan, yang dirancang untuk wiraswasta dan bisnis yang tidak berbadan hukum, seperti kepemilikan tunggal dan kemitraan. Rencana Keogh memungkinkan kontribusi yang signifikan, sehingga pemilik bisnis dan karyawannya dapat menabung untuk masa pensiun sambil menikmati keuntungan pajak.

Rencana Keogh sangat penting bagi wiraswasta dan pemilik usaha kecil yang ingin memaksimalkan tabungan pensiun mereka sekaligus mendapatkan manfaat dari pengurangan pajak. Dengan batas kontribusi yang lebih tinggi dibandingkan dengan IRA, Rencana Keogh menyediakan cara yang efektif untuk membangun simpanan pensiun yang cukup besar.

Batas Kontribusi: Untuk Keogh Plans dengan kontribusi pasti, kontribusi dibatasi hingga 25% dari kompensasi atau $66.000 (untuk tahun 2023), mana yang lebih rendah. Untuk Keogh Plans dengan manfaat pasti, batas kontribusi didasarkan pada jumlah yang dibutuhkan untuk memberikan manfaat yang telah ditentukan sebelumnya saat pensiun.

• Keuntungan Pajak: Kontribusi pada Rencana Keogh dapat dikurangkan dari pajak dan dana tersebut tumbuh dengan penangguhan pajak hingga ditarik saat pensiun.

Kelayakan: Keogh Plans tersedia untuk individu dan kemitraan yang bekerja sendiri, tetapi tidak untuk badan usaha berbadan hukum. Karyawan badan usaha juga dapat berpartisipasi, menjadikannya alat yang berharga untuk menarik dan mempertahankan bakat.

Rencana Keogh Kontribusi Terdefinisi: Mirip dengan 401(k), jenis Rencana Keogh ini memungkinkan kontribusi berdasarkan persentase pendapatan. Rencana ini dapat disusun sebagai rencana bagi hasil atau rencana pembelian uang.

• Rencana Keogh Manfaat Tertentu: Jenis Rencana Keogh ini berfungsi lebih seperti pensiun tradisional, di mana kontribusi dihitung untuk memberikan manfaat pensiun tertentu berdasarkan gaji dan tahun masa kerja.

Penurunan Popularitas: Dengan diperkenalkannya rencana pensiun yang lebih fleksibel seperti SEP IRA dan Solo 401(k), penggunaan Keogh Plans telah menurun. Namun, rencana ini tetap menjadi pilihan yang layak bagi mereka yang sudah memilikinya.

• Integrasi dengan Platform Digital: Beberapa lembaga keuangan menawarkan alat manajemen daring untuk menyederhanakan administrasi Keogh Plans, sehingga lebih mudah dikelola oleh pemilik usaha kecil.

• Maksimalkan Kontribusi: Untuk mendapatkan manfaat penuh dari keuntungan pajak, pertimbangkan untuk memberikan kontribusi dalam jumlah maksimum yang diizinkan setiap tahun.

• Gabungkan dengan Rencana Pensiun Lainnya: Bagi yang memenuhi syarat, pertimbangkan untuk menggabungkan Rencana Keogh dengan SEP IRA atau Solo 401(k) untuk mendiversifikasi tabungan pensiun dan memaksimalkan manfaat pajak.

Rencanakan Distribusi Minimum yang Diperlukan (RMD): Seperti akun pensiun lainnya, Rencana Keogh dikenakan RMD mulai usia 72 tahun. Pastikan Anda merencanakan penarikan ini untuk menghindari penalti.

Keogh Plan adalah alat tabungan pensiun yang ampuh bagi wiraswasta dan pemilik usaha kecil yang ingin memaksimalkan kontribusi mereka dan menikmati manfaat pajak. Meskipun popularitasnya telah menurun karena digantikan oleh rencana pensiun lainnya, namun tetap menjadi pilihan yang solid bagi mereka yang memenuhi syarat, karena memberikan fleksibilitas dan potensi penghematan yang besar.