529 योजना शिक्षा बचत के लिए एक व्यापक गाइड

भविष्य की शिक्षा लागत के लिए तैयारी कर रहे हैं? 529 योजना, जिसे योग्य ट्यूशन योजना के रूप में भी जाना जाता है, एक कर-लाभकारी बचत साधन है जिसे परिवारों को शैक्षिक खर्चों के लिए बचत करने में मदद करने के लिए डिज़ाइन किया गया है। आंतरिक राजस्व कोड के धारा 529 द्वारा शासित, ये योजनाएँ कर लाभ, लचीले निवेश विकल्प प्रदान करती हैं और अक्सर राज्यों या शैक्षिक संस्थानों द्वारा प्रायोजित होती हैं। चाहे K-12 ट्यूशन के लिए हो या उच्च शिक्षा के लिए, 529 योजना कैसे काम करती है, इसे समझना आपके बच्चे के भविष्य की योजना बनाने में एक महत्वपूर्ण कदम हो सकता है।

यह गाइड 529 योजना में नवीनतम सुधारों को समझाएगा, जिसमें योगदान की बढ़ी हुई सीमाएँ, रोथ IRA में रोलओवर और FAFSA सरलीकरण का प्रभाव शामिल है।

ये योजनाएँ उन परिवारों के लिए बहुत ज़रूरी हैं जो शिक्षा के भारी वित्तीय बोझ को उठाने के लिए तैयार हैं। कर लाभ और एक अनुशासित बचत मार्ग प्रदान करके, 529 योजनाएँ बच्चे के जीवन के शुरुआती चरण से ही शिक्षा में निवेश को प्रोत्साहित करती हैं।

• कर लाभ: योगदान संघीय कर-कटौती योग्य नहीं हैं, फिर भी आय कर-मुक्त होती है और योग्य शैक्षिक व्यय के लिए निकासी संघीय कर से मुक्त होती है।

• निवेश विकल्प: योजनाओं में अक्सर विभिन्न निवेश पोर्टफोलियो शामिल होते हैं जो आक्रामक से लेकर रूढ़िवादी तक होते हैं, जिससे खाताधारकों को उनकी जोखिम सहनशीलता और वित्तीय लक्ष्यों के साथ तालमेल बिठाने की सुविधा मिलती है।

• उच्च अंशदान सीमा: अधिकांश राज्य ऐसी योजनाएं प्रदान करते हैं जो बड़े अंशदान की अनुमति देते हैं, प्रायः प्रति लाभार्थी 300,000 डॉलर से अधिक, जो महत्वपूर्ण शैक्षिक व्यय को कवर कर सकता है।

2025 में, 529 शिक्षा बचत योजनाओं में महत्वपूर्ण सुधार हुए हैं, जिससे वे भविष्य की शैक्षिक खर्चों की योजना बनाने वाले परिवारों के लिए अधिक लाभकारी बन गई हैं। प्रमुख अपडेट में शामिल हैं:

संघीय वार्षिक उपहार कर छूट बढ़कर प्रति व्यक्ति $19,000 और विवाहित जोड़ों के लिए संयुक्त रूप से $38,000 हो गई है। यह समायोजन व्यक्तियों को एकल वर्ष में एक लाभार्थी की 529 योजना में $95,000 और जोड़ों को $190,000 तक योगदान करने की अनुमति देता है, बिना उपहार कर का सामना किए, पांच साल के उपहार कर औसत प्रावधान का उपयोग करते हुए।

2024 से, लाभार्थी बिना किसी दंड या कर के 529 योजना के अप्रयुक्त फंड को एक Roth IRA में स्थानांतरित कर सकते हैं। शर्तों में $35,000 का जीवनकाल रोलओवर सीमा, 529 खाता कम से कम 15 वर्ष पुराना होना और वार्षिक Roth IRA योगदान सीमाओं का पालन करना शामिल है। यह परिवर्तन उन फंडों के लिए लचीलापन प्रदान करता है जो प्रारंभ में शिक्षा खर्चों के लिए निर्धारित किए गए थे।

संघीय छात्र सहायता के लिए मुफ्त आवेदन (FAFSA) की सरलता ने प्रश्नों की संख्या को कम कर दिया है और 529 योजनाओं के सहायता पात्रता पर प्रभाव को बदल दिया है। विशेष रूप से, गैर-पालक के स्वामित्व वाले 529 खातों से वितरण अब अप्रतिभाषित छात्र आय के रूप में नहीं गिना जाता है, जिससे छात्र की वित्तीय सहायता के लिए पात्रता बढ़ सकती है।

हालिया विधायी परिवर्तनों ने 529 योजनाओं के लिए योग्य खर्चों के दायरे को बढ़ा दिया है, अब इसमें K–12 ट्यूशन और कुछ अप्रेंटिसशिप लागत शामिल हैं। यह विस्तार परिवारों को 529 फंड का उपयोग अधिक व्यापक शैक्षिक उद्देश्यों के लिए करने की अनुमति देता है।

ये विकास 529 योजनाओं की लचीलापन और लाभ को बढ़ाते हैं, जिससे ये 2025 में शिक्षा बचत और वित्तीय योजना के लिए एक अधिक शक्तिशाली उपकरण बन जाते हैं।

• संपत्ति नियोजन लाभ: 529 योजना में योगदान को कर उद्देश्यों के लिए उपहार के रूप में माना जा सकता है। विशेष चुनाव के तहत, आप उपहार-कर परिणामों के बिना एक बार में पाँच साल के उपहार का योगदान कर सकते हैं।

• व्यय की विस्तृत श्रृंखला: योग्य व्यय में ट्यूशन फीस के अलावा, पुस्तकें, आपूर्ति और कभी-कभी कमरा और भोजन भी शामिल होता है, यदि छात्र कम से कम आधे समय के लिए नामांकित हो।

• निवेश पर सीमित नियंत्रण: यद्यपि आप अपना निवेश पोर्टफोलियो चुन सकते हैं, लेकिन इसमें परिवर्तन आमतौर पर प्रति वर्ष केवल दो बार ही किया जा सकता है।

• गैर-योग्य निकासी के लिए दंड: गैर-शैक्षणिक निकासी आयकर और आय पर 10% संघीय दंड के अधीन हैं।

529 योजना एक मजबूत शैक्षिक बचत उपकरण के रूप में सामने आती है जो लचीलापन, कर लाभ और पर्याप्त योगदान सीमा प्रदान करती है, जिससे यह शिक्षा के लिए वित्तीय नियोजन का आधार बन जाती है। इसके लाभ साधारण बचत से आगे बढ़कर संपत्ति नियोजन और वित्तीय सहायता संबंधी विचारों को प्रभावित करते हैं।