401(के) योजनाएं

401(k) योजना एक कंपनी द्वारा प्रायोजित सेवानिवृत्ति खाता है जिसमें कर्मचारी योगदान कर सकते हैं, अक्सर नियोक्ता से मिलान योगदान के साथ। यह योजना निवेश के कर-स्थगित विकास की अनुमति देती है।

401(के) योजनाएं सेवानिवृत्ति नियोजन का एक महत्वपूर्ण घटक है, जो कर्मचारियों को उनकी वर्तमान कर योग्य आय को कम करते हुए उनके भविष्य के लिए बचत करने का एक कर-लाभकारी तरीका प्रदान करती है।

हाल के IRS दिशानिर्देशों के अनुसार, 2025 में, यदि आपकी उम्र 50 वर्ष से कम है, तो आप वार्षिक रूप से $23,500 का योगदान कर सकते हैं। 50-59 और 64 वर्ष से अधिक आयु के लोगों के लिए, एक अतिरिक्त “कैच-अप” योगदान $7,500 की अनुमति है, जिससे कुल $31,000 हो जाता है। लेकिन, 60-63 वर्ष की आयु के लोगों के लिए, एक अतिरिक्त कैच-अप योगदान $11,250 की अनुमति है, जिससे कुल $34,750 हो जाता है।

• कर्मचारी योगदान: कर्मचारी अपने वेतन का एक हिस्सा अपनी 401(k) योजना में योगदान करने का विकल्प चुन सकते हैं, या तो कर-पूर्व या कर-पश्चात (रोथ) आधार पर। योगदान की सीमाएँ IRS द्वारा सालाना निर्धारित की जाती हैं, जिसमें 50 वर्ष या उससे अधिक आयु के कर्मचारियों के लिए कैच-अप योगदान की अनुमति है।

नियोक्ता मिलान योगदान: कई नियोक्ता अपने 401(k) योजना के हिस्से के रूप में मिलान योगदान प्रदान करते हैं, जो मूल रूप से कर्मचारी के खाते में जोड़ा गया “मुफ्त पैसा” है। एक सामान्य मिलान हर डॉलर के लिए 50 सेंट है जो कर्मचारी योगदान करता है, एक निश्चित प्रतिशत तक वेतन का।

वेस्टिंग: वेस्टिंग नियोक्ता के योगदान के स्वामित्व को संदर्भित करता है। जबकि कर्मचारी के योगदान हमेशा 100% वेस्टेड होते हैं, नियोक्ता कर्मचारियों को नियोक्ता के योगदान का पूर्ण स्वामित्व प्राप्त करने से पहले कंपनी के साथ कुछ वर्षों तक रहने की आवश्यकता कर सकते हैं।

कर लाभ: पारंपरिक 401(k) योगदान पूर्व-कर आधार पर किए जाते हैं, जिससे कर्मचारी की कर योग्य आय वर्ष के लिए कम हो जाती है। दूसरी ओर, रोथ 401(k) योगदान बाद-कर डॉलर के साथ किए जाते हैं, लेकिन सेवानिवृत्ति में निकासी कर-मुक्त होती है।

ऋण और कठिनाई निकासी: कुछ 401(k) योजनाएँ प्रतिभागियों को उनके खाते से उधार लेने या विशेष परिस्थितियों के तहत कठिनाई निकासी करने की अनुमति देती हैं। जबकि ऋणों को ब्याज के साथ चुकाना आवश्यक है, कठिनाई निकासी आमतौर पर करों और दंडों के अधीन होती है यदि प्रतिभागी 59 वर्ष से कम है।

• विकल्पों की रेंज: 401(k) योजनाएं आम तौर पर कई तरह के निवेश विकल्प प्रदान करती हैं, जिनमें म्यूचुअल फंड, इंडेक्स फंड, बॉन्ड फंड और कभी-कभी कंपनी स्टॉक शामिल हैं। कर्मचारी अपनी जोखिम सहनशीलता और सेवानिवृत्ति लक्ष्यों के आधार पर इन विकल्पों में से अपने योगदान को आवंटित करने का तरीका चुन सकते हैं।

• योजना पोर्टेबिलिटी: यदि कर्मचारी अपनी नौकरी छोड़ते हैं तो वे अपने 401(k) को किसी अन्य योजना या IRA में स्थानांतरित कर सकते हैं।

जबकि 401(k) में योगदान की सीमा अधिक होती है, IRA में निवेश के अधिक विकल्प होते हैं और इनकी फीस कम हो सकती है। चुनाव आपकी विशिष्ट वित्तीय स्थिति और सेवानिवृत्ति लक्ष्यों पर निर्भर करता है।

• पारंपरिक 401(k): यह 401(k) योजना का सबसे सामान्य प्रकार है, जहां योगदान कर-पूर्व आधार पर किया जाता है, और सेवानिवृत्ति में निकासी पर कर का भुगतान किया जाता है।

• रोथ 401(के): योगदान कर-पश्चात डॉलर के साथ किया जाता है, जिसका अर्थ है कि योगदान वर्ष में कोई कर कटौती उपलब्ध नहीं है, लेकिन सेवानिवृत्ति में योग्य निकासी कर-मुक्त है।

• सेफ हार्बर 401(के): इस प्रकार की योजना आईआरएस गैर-भेदभाव आवश्यकताओं को स्वचालित रूप से पूरा करने के लिए डिज़ाइन की गई है। नियोक्ताओं को कर्मचारियों के खातों में अनिवार्य योगदान (या तो मिलान या गैर-वैकल्पिक) करना चाहिए, जो तुरंत निहित हो जाते हैं।

• सोलो 401(के): इसे व्यक्तिगत 401(के) के रूप में भी जाना जाता है, यह योजना स्व-नियोजित व्यक्तियों और बिना कर्मचारियों वाले व्यवसाय मालिकों के लिए बनाई गई है, जो पारंपरिक 401(के) योजनाओं के समान ही कर लाभ प्रदान करती है।

नियोक्ता मिलान का पूरा लाभ उठाएं: कम से कम इतना योगदान करें कि आपको पूरा नियोक्ता मिलान मिले; यह मूल रूप से मुफ्त पैसा है।

• समय के साथ योगदान बढ़ाएं: योगदान को क्रमिक रूप से बढ़ाने के लिए वेतन वृद्धि और बोनस का उपयोग करें।

योगदान कर-पूर्व किया जाता है, जिससे आपकी कर योग्य आय कम हो जाती है। सेवानिवृत्ति के दौरान निकासी पर साधारण आय के रूप में कर लगाया जाता है।

शुल्क व्यापक रूप से भिन्न हो सकते हैं और इसमें प्रशासनिक शुल्क, निवेश शुल्क और व्यक्तिगत सेवा शुल्क शामिल हो सकते हैं। लागत कम करने के लिए अपनी योजना के शुल्क प्रकटीकरण की समीक्षा करना महत्वपूर्ण है।

आप 59 वर्ष की आयु में बिना दंड के निकासी करना शुरू कर सकते हैं। जल्दी निकासी पर 10% दंड लागू होता है, कुछ अपवादों के साथ जैसे कि गंभीर वित्तीय कठिनाई।

सेवानिवृत्ति के लिए बचत की राशि प्रत्येक व्यक्ति के लिए अलग-अलग होती है, लेकिन बचत और सामाजिक सुरक्षा के माध्यम से अपनी वार्षिक सेवानिवृत्ति-पूर्व आय का 70-90% प्रतिस्थापित करने का लक्ष्य रखना एक सामान्य दिशानिर्देश है।

अपने 401(k) से ऋण लेना आपकी सेवानिवृत्ति बचत को कमज़ोर कर सकता है। हालाँकि यह एक त्वरित समाधान की तरह लग सकता है, लेकिन इसके दीर्घकालिक परिणाम हैं क्योंकि यह आपके निवेश की वृद्धि को कम करता है।

• वित्तीय कल्याण पर अधिक ध्यान: नियोक्ता कर्मचारियों को उनके 401(k) विकल्पों और समग्र वित्तीय स्वास्थ्य को बेहतर ढंग से समझने में मदद करने के लिए उपकरण और संसाधन प्रदान कर रहे हैं, जैसे कि व्यक्तिगत वित्तीय सलाह और सेवानिवृत्ति योजना कैलकुलेटर।

• स्वचालित नामांकन और वृद्धि: भागीदारी को प्रोत्साहित करने के लिए, कई नियोक्ता 401(k) योजनाओं में स्वचालित नामांकन को लागू कर रहे हैं, जिसमें योगदान दरों में स्वचालित वार्षिक वृद्धि होती है जब तक कि कर्मचारी इससे बाहर निकलने का विकल्प नहीं चुनता।

• रोथ 401(के) विकल्पों का विस्तार: अधिक नियोक्ता रोथ 401(के) विकल्पों की पेशकश कर रहे हैं, जिससे कर्मचारियों को अपनी व्यक्तिगत कर रणनीति के आधार पर कर-पूर्व और कर-पश्चात योगदान के बीच चयन करने की सुविधा मिलती है।

• टिकाऊ निवेश विकल्प: निवेश वरीयताओं में व्यापक रुझान को दर्शाते हुए, कई 401(के) योजनाएं अब अपने निवेश लाइनअप के हिस्से के रूप में पर्यावरण, सामाजिक और शासन (ईएसजी) फंड की पेशकश कर रही हैं।

• प्रौद्योगिकी एकीकरण: फिनटेक के उदय के साथ, 401(के) प्रदाता अपने प्लेटफार्मों में अधिक उन्नत प्रौद्योगिकी को एकीकृत कर रहे हैं, जो रोबो-सलाहकार, मोबाइल ऐप और वास्तविक समय खाता ट्रैकिंग जैसी सुविधाएं प्रदान करते हैं।

401(के) योजनाएं सेवानिवृत्ति बचत के लिए एक आधारभूत आधार प्रदान करती हैं, लचीलापन और मूल्यवान कर छूट प्रदान करती हैं, जिससे वे दीर्घकालिक वित्तीय सुरक्षा के लिए एक आवश्यक रणनीति बन जाती हैं।