Définition Un plan Keogh, également connu sous le nom de plan HR-10, est un plan d’épargne-retraite à impôt différé conçu pour les travailleurs indépendants et les entreprises non constituées en société, telles que les entreprises individuelles et les sociétés de personnes. Le plan Keogh permet des cotisations importantes, permettant aux propriétaires d’entreprise et à leurs employés d’épargner pour la retraite tout en bénéficiant d’avantages fiscaux.
Importance du plan Keogh Le plan Keogh est particulièrement important pour les travailleurs indépendants et les propriétaires de petites entreprises qui souhaitent maximiser leur épargne-retraite tout en bénéficiant de déductions fiscales.
Définition Un régime à prestations cibles est un instrument d’épargne-retraite qui vise à offrir aux participants une prestation spécifique à la retraite. Contrairement aux régimes à prestations déterminées traditionnels, où l’employeur garantit un versement spécifique, ou aux régimes à cotisations déterminées, qui dépendent des cotisations des employés et du rendement des placements, un régime à prestations cibles offre une approche hybride. Il établit un niveau de prestation cible que le régime s’efforce d’atteindre, ce qui permet une certaine souplesse dans la manière dont les prestations sont financées et distribuées.
Définition Un régime de retraite à cotisations déterminées (RRCD) est un type de régime de retraite parrainé par l’employeur qui exige que l’employeur verse des cotisations fixes, généralement exprimées en pourcentage du salaire de l’employé. Contrairement à d’autres régimes de retraite qui peuvent avoir des avantages liés à la performance financière de l’employeur, les RRCD offrent une approche d’épargne-retraite plus prévisible, car les cotisations sont prédéterminées.
Composantes d’un régime de retraite à cotisations déterminées Cotisations de l’employeur : Les employeurs sont tenus de verser des cotisations annuelles au régime, qui représentent généralement un pourcentage fixe du salaire de chaque employé participant.
Définition Un régime de retraite à prestations déterminées est un type de régime de retraite parrainé par l’employeur qui garantit une prestation de retraite spécifique aux employés en fonction d’une formule prédéterminée. Cette formule prend généralement en compte des facteurs tels que l’historique salarial de l’employé, ses années de service et son âge au moment de la retraite. Contrairement aux régimes à cotisations déterminées (par exemple, 401(k)), où la prestation finale dépend du rendement des investissements, un régime à prestations déterminées fournit un revenu fixe et prévisible à la retraite, qui est généralement versé sous forme de rente mensuelle.
Définition Une rente est un produit financier conçu pour fournir un revenu régulier, généralement utilisé pour la planification de la retraite. Lorsque vous achetez une rente, vous effectuez un paiement forfaitaire ou une série de paiements à une compagnie d’assurance, qui s’engage ensuite à vous verser des paiements périodiques à une date ultérieure. Cela peut être un excellent moyen de sécuriser votre avenir financier et de vous assurer un revenu fiable pendant vos années de retraite.
Définition Un Roth IRA est un type de compte de retraite individuel (IRA) qui permet aux individus de contribuer avec des revenus après impôt, avec l’avantage que les retraits à la retraite sont exempts d’impôts. Établi par la Loi sur le Soulagement des Contribuables de 1997, les Roth IRA offrent un moyen flexible et fiscalement avantageux d’épargner pour la retraite.
Importance du Roth IRA Le Roth IRA est particulièrement avantageux pour les personnes qui s’attendent à être dans une tranche d’imposition plus élevée à la retraite.
Définition Un SEP IRA (Simplified Employee Pension IRA) est un type de plan d’épargne-retraite spécialement conçu pour les travailleurs indépendants et les propriétaires de petites entreprises. Il permet aux employeurs de contribuer directement aux IRA traditionnels (Individual Retirement Accounts) créés au nom de leurs employés, y compris eux-mêmes s’ils sont travailleurs indépendants. Le SEP IRA offre l’avantage de limites de cotisation plus élevées que les IRA traditionnels et Roth, ce qui en fait une option intéressante pour maximiser l’épargne-retraite.