Définition Un Solo 401(k), également appelé Individual 401(k) ou Self-Employed 401(k), est un plan d’épargne-retraite conçu spécifiquement pour les travailleurs indépendants ou les propriétaires de petites entreprises n’ayant pas d’employés à temps plein autres que le propriétaire et son conjoint. Ce plan permet des limites de cotisation plus élevées que d’autres comptes de retraite, offrant à la fois des cotisations des employés et des employeurs, ce qui en fait un outil puissant pour maximiser l’épargne-retraite.
Définition Un compte de retraite individuel (IRA) est un outil d’investissement fiscalement avantageux conçu pour aider les particuliers à épargner pour leur retraite. Les IRA peuvent être établis dans une institution financière, permettant aux investisseurs de détenir une gamme d’actifs, notamment des actions, des obligations, des ETF et des fonds communs de placement.
Importance des IRA Les IRA offrent des avantages fiscaux importants qui peuvent s’accumuler au fil du temps, contribuant ainsi à maximiser l’épargne-retraite.
Définition Un IRA de transfert est un compte de retraite individuel conçu pour recevoir et conserver des fonds transférés d’un régime de retraite parrainé par l’employeur, tel qu’un régime 401(k), 403(b) ou 457. Cela permet aux particuliers de regrouper leur épargne-retraite dans un seul compte tout en préservant le statut d’exonération fiscale des fonds. Les IRA de transfert offrent une large gamme d’options d’investissement et un meilleur contrôle sur les actifs de retraite.
Définition Un IRA pour conjoint est un type de compte de retraite individuel qui permet à un conjoint qui travaille de contribuer à un IRA au nom d’un conjoint qui ne travaille pas ou qui a un revenu inférieur. Cette stratégie est conçue pour aider les couples à maximiser leur épargne-retraite, même si l’un des conjoints a peu ou pas de revenu imposable. Un IRA pour conjoint peut être un IRA traditionnel ou un IRA Roth, selon les objectifs financiers et la situation fiscale du couple.
Définition Un SIMPLE IRA (Savings Incentive Match Plan for Employees) est un plan d’épargne-retraite conçu spécifiquement pour les petites entreprises comptant 100 employés ou moins. Il permet aux employés de verser une partie de leur salaire avant impôt à un compte de retraite individuel (IRA) et oblige les employeurs à effectuer des cotisations de contrepartie ou non facultatives. Les SIMPLE IRA offrent aux petites entreprises un moyen simple et peu coûteux de fournir des prestations de retraite à leurs employés sans les complexités des autres régimes de retraite.
Définition Un plan Keogh, également connu sous le nom de plan HR-10, est un plan d’épargne-retraite à impôt différé conçu pour les travailleurs indépendants et les entreprises non constituées en société, telles que les entreprises individuelles et les sociétés de personnes. Le plan Keogh permet des cotisations importantes, permettant aux propriétaires d’entreprise et à leurs employés d’épargner pour la retraite tout en bénéficiant d’avantages fiscaux.
Importance du plan Keogh Le plan Keogh est particulièrement important pour les travailleurs indépendants et les propriétaires de petites entreprises qui souhaitent maximiser leur épargne-retraite tout en bénéficiant de déductions fiscales.
Définition Un régime de retraite à prestations déterminées est un type de régime de retraite parrainé par l’employeur qui garantit une prestation de retraite spécifique aux employés en fonction d’une formule prédéterminée. Cette formule prend généralement en compte des facteurs tels que l’historique salarial de l’employé, ses années de service et son âge au moment de la retraite. Contrairement aux régimes à cotisations déterminées (par exemple, 401(k)), où la prestation finale dépend du rendement des investissements, un régime à prestations déterminées fournit un revenu fixe et prévisible à la retraite, qui est généralement versé sous forme de rente mensuelle.
Définition Un Roth IRA est un type de compte de retraite individuel (IRA) qui permet aux individus de contribuer avec des revenus après impôt, avec l’avantage que les retraits à la retraite sont exempts d’impôts. Établi par la Loi sur le Soulagement des Contribuables de 1997, les Roth IRA offrent un moyen flexible et fiscalement avantageux d’épargner pour la retraite.
Importance du Roth IRA Le Roth IRA est particulièrement avantageux pour les personnes qui s’attendent à être dans une tranche d’imposition plus élevée à la retraite.
Définition Un SEP IRA (Simplified Employee Pension IRA) est un type de plan d’épargne-retraite spécialement conçu pour les travailleurs indépendants et les propriétaires de petites entreprises. Il permet aux employeurs de contribuer directement aux IRA traditionnels (Individual Retirement Accounts) créés au nom de leurs employés, y compris eux-mêmes s’ils sont travailleurs indépendants. Le SEP IRA offre l’avantage de limites de cotisation plus élevées que les IRA traditionnels et Roth, ce qui en fait une option intéressante pour maximiser l’épargne-retraite.