Comptes de dépôt de l'UTMA un guide d'investissement pour les mineurs

Un compte de garde UTMA ou un compte Uniform Transfers to Minors Act est un véhicule financier qui permet à un adulte de gérer des actifs au nom d’un mineur jusqu’à ce qu’il atteigne l’âge de la majorité, qui varie d’un État à l’autre. Ces comptes offrent un moyen de transférer des richesses tout en gardant un certain contrôle sur la façon dont elles sont gérées et dépensées. Le compte est établi au nom du mineur et est contrôlé par un dépositaire, qui est généralement un parent ou un tuteur.

• Dépositaire : Il s’agit de l’adulte responsable de la gestion du compte. Il prend toutes les décisions d’investissement jusqu’à ce que le mineur atteigne l’âge spécifié par la loi de l’État.

• Bénéficiaire : Le mineur pour lequel le compte est ouvert. Une fois majeur, il acquiert le contrôle total du compte et de ses actifs.

• Actifs : Un large éventail d’actifs peuvent être placés sur un compte UTMA, notamment des liquidités, des actions, des obligations et des biens immobiliers. Cette flexibilité permet de mettre en œuvre diverses stratégies d’investissement.

• Traitement fiscal : Les revenus générés par un compte UTMA sont soumis à l’impôt fédéral sur le revenu. Cependant, les premiers 1 150 $ de revenus non gagnés sont exonérés d’impôt et les 1 150 $ suivants sont imposés au taux du mineur, qui est souvent inférieur à celui du tuteur.

Bien que la structure des comptes UTMA reste généralement la même, ils peuvent différer en termes d’actifs détenus :

• Comptes d’investissement UTMA : Ces comptes contiennent des actions, des obligations et des fonds communs de placement, permettant une croissance potentielle au fil du temps.

• Comptes UTMA en espèces : ces comptes contiennent principalement des espèces ou des équivalents d’espèces, ce qui en fait une option plus sûre mais potentiellement moins lucrative.

• Comptes immobiliers UTMA : Bien que plus complexe, il est possible de transférer un bien immobilier sur un compte UTMA, offrant ainsi une opportunité unique d’investissement à long terme.

Ces dernières années, on a observé une nette tendance vers les plateformes numériques proposant des comptes UTMA. Ces plateformes offrent souvent des interfaces conviviales, des ressources pédagogiques et des frais moins élevés. Cette évolution permet aux parents de gérer plus facilement leurs investissements et de suivre les performances de leur compte en ligne.

De plus, l’accent est de plus en plus mis sur l’investissement durable et socialement responsable au sein des comptes UTMA. Les parents souhaitent de plus en plus enseigner à leurs enfants l’investissement éthique, en intégrant les facteurs ESG (environnementaux, sociaux et de gouvernance) dans leurs choix d’investissement.

• Diversification : Les parents devraient envisager de diversifier les investissements au sein du compte UTMA pour répartir les risques et augmenter les rendements potentiels.

• Planification à long terme : Il est essentiel d’avoir une stratégie d’investissement à long terme, car le compte sera géré pendant plusieurs années avant que le mineur ne prenne le contrôle.

• Éducation : Impliquer le mineur dans les discussions sur le compte peut aider à lui enseigner de précieuses leçons sur la gestion de l’argent et l’investissement.

Imaginez un parent qui ouvre un compte UTMA pour son enfant avec un dépôt initial de 5 000 $. Il choisit d’investir dans un mélange d’actions et d’obligations, en se concentrant sur les entreprises qui accordent la priorité au développement durable. Au fil des ans, à mesure que les investissements augmentent, le parent continue d’apporter des fonds supplémentaires, enseignant à son enfant l’importance d’épargner et d’investir pour l’avenir.

Prenons l’exemple d’une famille qui décide de placer un bien immobilier sur un compte UTMA. À mesure que la valeur du bien augmente, le mineur dispose d’un actif substantiel qui peut être utilisé pour ses études ou d’autres dépenses courantes lorsqu’il atteint l’âge adulte.

Les comptes de garde UTMA constituent un excellent outil pour les parents et les tuteurs qui cherchent à investir dans l’avenir de leur enfant. En comprenant les composants, les types et les stratégies entourant ces comptes, les adultes peuvent gérer efficacement leurs actifs tout en enseignant à leurs enfants la responsabilité financière. Qu’il s’agisse d’investir dans des actions ou dans l’immobilier, les comptes UTMA peuvent ouvrir la voie à un avenir financier plus prometteur pour les mineurs.