Pambansang Buwis na Kredito Pahusayin ang Iyong Mga Matitipid

Ang mga pederal na kredito sa buwis ay isang anyo ng tulong sa buwis na ibinibigay ng gobyerno, na nagpapahintulot sa mga indibidwal at negosyo na bawasan ang kanilang pananagutan sa buwis. Hindi tulad ng mga pagbabawas, na nagpapababa sa halaga ng kita na napapailalim sa buwis, ang mga kredito ay direktang nagpapababa sa halaga ng buwis na dapat bayaran. Ginagawa nitong isang makapangyarihang kasangkapan para sa mga nagbabayad ng buwis na naghahanap na i-maximize ang kanilang mga ipon.

Mayroong iba’t ibang uri ng pederal na kredito sa buwis, bawat isa ay dinisenyo upang hikayatin ang mga tiyak na pag-uugali o suportahan ang mga partikular na grupo ng mga nagbabayad ng buwis. Narito ang mga pangunahing kategorya:

• Hindi Maibabalik na Kredito: Ang mga kredito na ito ay maaaring magpababa ng iyong buwis sa zero ngunit hindi magreresulta sa isang refund kung ang kredito ay lumampas sa iyong pananagutan sa buwis.

• Refundable Credits: Ang mga kredito na ito ay maaaring magpababa ng iyong buwis sa ibaba ng zero, na nagreresulta sa isang refund. Ibig sabihin nito ay maaari kang makatanggap ng pera pabalik kahit na wala kang utang na buwis.

• Bahagyang Maibabalik na Mga Kredito: Ang mga kredito na ito ay nagbibigay-daan sa iyo na makatanggap ng bahagi ng kredito bilang refund habang ang natitirang halaga ay hindi maibabalik.

Ang EITC ay patuloy na sumusuporta sa mga manggagawa at pamilya na may mababa hanggang katamtamang kita sa pamamagitan ng pagbabawas ng kanilang obligasyong buwis at potensyal na pagtaas ng kanilang refund. Para sa taon ng buwis 2025, ang pinakamataas na halaga ng kredito ay:

• ₱8,046 para sa mga nagbabayad ng buwis na may tatlo o higit pang kwalipikadong anak
• $7,152 na may dalawang kwalipikadong anak
• ₱4,328 na may isang kwalipikadong anak
• $649 na walang kwalipikadong mga anak

Ang pagiging karapat-dapat ay batay sa kita, katayuan sa pag-file, at bilang ng mga kwalipikadong anak. Maaaring kumonsulta ang mga nagbabayad ng buwis sa mga talahanayan ng IRS EITC o gumamit ng EITC Qualification Assistant upang matukoy ang kanilang pagiging karapat-dapat.

Para sa taon ng buwis na 2025, ang Child Tax Credit ay nananatili sa $2,000 bawat kwalipikadong bata na wala pang 17 taong gulang. Ang refundable na bahagi, na kilala bilang Additional Child Tax Credit (ACTC), ay may limitasyon na $1,700 bawat bata. Ang pagiging karapat-dapat ay nagwawakas para sa mga nag-iisang nag-file na may kita na higit sa $200,000 at mga mag-asawang nag-file nang sama-sama na higit sa $400,000.

Tandaan: Ang mga panukalang batas ay ipinakilala upang taasan ang CTC sa $2,500, ngunit sa ngayon, ang kredito ay nananatili sa $2,000.

Ang AOTC ay tumutulong sa mga estudyante at pamilya sa mga gastusin sa edukasyon. Para sa 2025, ang kredito ay nag-aalok ng hanggang $2,500 bawat kwalipikadong estudyante, na kinakalkula bilang:

• 100% ng unang $2,000 ng kwalipikadong gastusin sa edukasyon
• 25% ng susunod na $2,000 ng mga gastos

Hanggang $1,000 ng kredito ay maibabalik, na nangangahulugang maaari itong dagdagan ang iyong refund kahit na wala kang utang na buwis. Ang pagiging karapat-dapat ay nakabatay sa mga limitasyon sa kita: ang kredito ay unti-unting nawawala para sa mga binagong na-adjust na kabuuang kita sa pagitan ng $80,000 at $90,000 para sa mga nag-iisang nag-file at $160,000 at $180,000 para sa mga magkasamang nag-file.

Ang mga may-ari ng bahay na gumagawa ng mga kwalipikadong pagpapabuti sa enerhiya na mahusay ay maaaring mag-claim ng isang kredito na katumbas ng 30% ng mga gastos, na may taunang limitasyon:

Hanggang $1,200 para sa mga pangkalahatang pagpapabuti (hal., pagkakabukod, mga bintana, mga pinto)

• Isang karagdagang $2,000 para sa mga tiyak na item tulad ng mga electric o natural gas heat pumps, mga pampainit ng tubig at mga biomass stove.

Ang mga kredito na ito ay nalalapat sa mga pagpapabuti na ginawa hanggang 2032.

Ang kredito na ito ay katumbas ng 30% ng mga gastos para sa pag-install ng mga kwalipikadong sistema ng malinis na enerhiya, tulad ng:

• Mga solar electric at sistema ng pag-init ng tubig
• Mga wind turbine
• Geothermal heat pumps
• Mga fuel cell
• Teknolohiya ng imbakan ng baterya (nagsisimula sa 2023)

Ang kredito ay available para sa mga sistemang naka-install hanggang 2032, na may phase-down na magsisimula sa 2033.

Ang tanawin ng mga pederal na kredito sa buwis ay patuloy na umuunlad. Narito ang ilang kasalukuyang uso na dapat mong malaman:

• Pinaigting na Pagtutok sa Napapanatiling Kaunlaran: Mas maraming kredito ang ipinakilala upang itaguyod ang nababagong enerhiya at kahusayan sa enerhiya. Ito ay umaayon sa mga pandaigdigang pagsisikap na labanan ang pagbabago ng klima at bawasan ang mga carbon footprint.

• Pagpapalawak ng mga Kredito para sa Pangangalaga ng Bata at Dependent: Kamakailang batas ang nagpalawak sa Child and Dependent Care Credit, na ginagawang mas madali para sa mga pamilya na humiling ng tulong para sa mga gastos sa pangangalaga ng bata.

• Digitalization of Tax Filing: Sa pagtaas ng mga online na serbisyo sa paghahanda ng buwis, maraming kredito ang maaari nang i-claim nang mas madali at mahusay, na nagreresulta sa mas mataas na antas ng pakikilahok sa mga karapat-dapat na nagbabayad ng buwis.

Upang masulit ang mga pederal na kredito sa buwis, isaalang-alang ang mga sumusunod na estratehiya:

• Manatiling Nakaalam: Panatilihin ang kaalaman sa mga pagbabago sa mga batas sa buwis at mga kredito na maaaring makaapekto sa iyong pagiging karapat-dapat at potensyal na pagtitipid.

• Kumonsulta sa Isang Propesyonal sa Buwis: Ang pakikipagtulungan sa isang tagapayo sa buwis ay makakatulong sa iyo na matukoy ang mga kredito na maaari mong kwalipikado at tiyakin na makuha mo ang pinakamalaking refund.

• Magplano Nang Maaga: Kung inaasahan mo ang isang makabuluhang pagbabago sa buhay, tulad ng pagkakaroon ng anak o pagbili ng bahay, isaalang-alang kung paano maaaring makaapekto ang mga kaganapang ito sa iyong sitwasyon sa buwis at mga magagamit na kredito.

• Gumamit ng Software sa Buwis: Maraming mga programa sa paghahanda ng buwis ang makakatulong sa pagtukoy ng mga kredito na maaari mong kwalipikado at gagabayan ka sa proseso ng pag-angkin.

Ang mga pederal na kredito sa buwis ay maaaring magbigay ng malaking pagtitipid at pinansyal na ginhawa para sa mga indibidwal at pamilya. Sa pamamagitan ng pag-unawa sa iba’t ibang uri ng mga kredito na magagamit, pananatiling updated sa mga bagong uso at paggamit ng mga epektibong estratehiya, ang mga nagbabayad ng buwis ay maaaring makabuluhang bawasan ang kanilang mga obligasyon sa buwis. Kung ikaw ay isang unang beses na nag-file o may mga taon ng karanasan, ang pagsasamantala sa mga pederal na kredito sa buwis ay isang matalinong hakbang sa pananalapi.