457 Plan Isang Pagpipilian sa Pagtitipid sa Pagreretiro para sa mga Empleyado ng Gobyerno at Nonprofit

Kahulugan

Ang 457 Plan ay isang uri ng tax-advantaged, hindi kwalipikadong retirement savings plan na inaalok sa mga empleyado ng estado at lokal na pamahalaan, gayundin sa ilang partikular na nonprofit na organisasyon. Katulad ng 401(k) at 403(b) na mga plano, ang 457 Plan ay nagbibigay-daan sa mga kalahok na mag-ambag ng bahagi ng kanilang suweldo sa plano sa isang pre-tax o Roth na batayan, na ang mga ipon ay lumalaki sa buwis na ipinagpaliban hanggang sa ma-withdraw sa pagreretiro.

Kahalagahan ng 457 Plan

Ang 457 Plan ay mahalaga para sa mga empleyado ng gobyerno at nonprofit dahil nagbibigay ito ng flexible at kapaki-pakinabang na paraan upang makaipon para sa pagreretiro. Hindi tulad ng iba pang mga plano sa pagreretiro, ang 457 Plan ay hindi nagpapataw ng isang maagang parusa sa pag-withdraw para sa mga pamamahagi na kinuha bago ang edad na 59½, na ginagawa itong isang kaakit-akit na opsyon para sa mga maaaring nangangailangan ng access sa kanilang mga pondo nang mas maaga.

Mahahalagang bahagi

Mga Limitasyon sa Kontribusyon: Para sa 2023, ang mga kalahok ay maaaring mag-ambag ng hanggang $22,500 bawat taon, na may karagdagang “catch-up” na kontribusyon na $7,500 para sa mga may edad na 50 o mas matanda.
Mga Kalamangan sa Buwis: Ang mga kontribusyon sa isang tradisyunal na 457 Plan ay ginagawa sa isang batayan bago ang buwis, na binabawasan ang nabubuwis na kita, habang ang mga kontribusyon ng Roth 457 ay ginawa gamit ang mga dolyar pagkatapos ng buwis, na nagbibigay-daan para sa mga withdrawal na walang buwis sa pagreretiro.
Walang Early Withdrawal Penalty: Hindi tulad ng 401(k) at 403(b) plan, ang 457 Plans ay walang 10% na parusa para sa maagang withdrawal bago ang edad na 59½, na nagbibigay ng higit na flexibility para sa mga kalahok.

Mga Uri at Halimbawa

Gobyernong 457(b) Plano: Ang planong ito ay available sa mga empleyado ng estado at lokal na pamahalaan at napapailalim sa mga partikular na panuntunan ng IRS na namamahala sa mga limitasyon at pamamahagi ng kontribusyon.
Non-Governmental 457(b) Plan: Inaalok ng ilang partikular na nonprofit na organisasyon, ang mga planong ito ay may katulad na mga limitasyon sa kontribusyon ngunit napapailalim sa iba’t ibang mga panuntunan, partikular na tungkol sa mga rollover at maagang pag-withdraw.
457(f) Plan: Kilala rin bilang isang “Top Hat” plan, ito ay isang non-qualified deferred compensation plan para sa mataas na bayad na mga empleyado ng mga tax-exempt na organisasyon. Hindi tulad ng 457(b) na mga plano, ang 457(f) na mga plano ay kadalasang may mas mahigpit na mga iskedyul ng vesting.

Mga Bagong Trend sa 457 Plans

Mga Kontribusyon ng Roth 457: Parami nang parami, ang mga tagapag-empleyo ay nag-aalok ng mga opsyon sa Roth 457, na nagpapahintulot sa mga empleyado na gumawa ng mga kontribusyon pagkatapos ng buwis at tangkilikin ang mga withdrawal na walang buwis sa pagreretiro.
Awtomatikong Pagpapatala: Ang ilang mga organisasyon ay nagpapatupad ng mga tampok na awtomatikong pagpapatala sa kanilang 457 Plans upang hikayatin ang mas mataas na mga rate ng paglahok sa mga empleyado.
Mga Pinamamahalaang Account at Target-Date Funds: Maraming 457 Plans ang nag-aalok na ngayon ng mga pinamamahalaang account at target-date na pondo, na nagbibigay sa mga kalahok ng mga opsyon sa pamumuhunan na pinamamahalaan ng propesyonal na iniayon sa kanilang timeline ng pagreretiro.

Mga Istratehiya para sa Pag-maximize ng 457 Plan

I-maximize ang Mga Kontribusyon: Upang lubos na makinabang mula sa mga benepisyo sa buwis at potensyal na employer na tumutugma sa mga kontribusyon, dapat na layunin ng mga kalahok na mag-ambag ng maximum na pinapayagang halaga bawat taon.
Isaalang-alang ang Mga Kontribusyon ng Roth: Kung inaasahan mong nasa mas mataas na bracket ng buwis sa pagreretiro, ang mga kontribusyon ng Roth 457 ay maaaring magbigay ng malaking pagtitipid sa buwis.
Makipag-ugnayan sa Iba Pang Mga Retirement Account: Para sa mga karapat-dapat na mag-ambag sa isang 457 Plan at isang 403(b) o 401(k), isaalang-alang ang pag-maximize ng mga kontribusyon sa lahat ng available na account upang mapalaki ang mga matitipid sa pagreretiro.

Konklusyon

Ang 457 Plan ay isang maraming nalalaman at mahalagang opsyon sa pagtitipid sa pagreretiro para sa mga empleyado ng gobyerno at mga nonprofit na organisasyon. Sa nababaluktot nitong mga panuntunan sa pag-withdraw, mga makabuluhang benepisyo sa buwis at ang potensyal para sa mga kontribusyon sa Roth, ang 457 Plan ay maaaring gumanap ng isang mahalagang papel sa isang mahusay na rounded diskarte sa pagreretiro.

Mga Madalas Itanong

Ano ang 457 Plan at paano ito gumagana?

Ang 457 Plan ay isang plano sa pag-iimpok para sa pagreretiro na may bentahe sa buwis na pangunahing para sa mga empleyado ng estado at lokal na gobyerno, pati na rin sa ilang mga non-profit na organisasyon. Pinapayagan nito ang mga kalahok na ipagpaliban ang isang bahagi ng kanilang suweldo sa plano, na lumalaki nang walang buwis hanggang sa pag-withdraw, karaniwang sa panahon ng pagreretiro.

Ano ang mga limitasyon sa kontribusyon para sa isang 457 Plan?

Ang mga limitasyon sa kontribusyon para sa isang 457 Plan ay maaaring magbago bawat taon, ngunit karaniwang itinatakda ito ng IRS. Ang mga kalahok ay maaaring mag-ambag ng isang tiyak na halaga ng dolyar taun-taon at maaaring magkaroon ng mga catch-up na kontribusyon para sa mga malapit nang magretiro, na nagpapahintulot para sa mas mataas na ipon.

Ano ang mga benepisyo sa buwis ng isang 457 Plan?

Ang pangunahing benepisyo sa buwis ng isang 457 Plan ay ang kakayahang gumawa ng mga kontribusyong bago ang buwis, na nagpapababa sa kita na maaaring buwisan sa taon ng kontribusyon. Bukod dito, ang mga kita sa pamumuhunan ay lumalaki nang walang buwis hanggang sa pag-withdraw, na nagbibigay ng potensyal para sa mas malaking ipon para sa pagreretiro.