استراتژی‌های مالیاتی ایالات متحده برای مدیریت ثروت
برنامه‌ریزی مالیاتی مؤثر یکی از ارکان مدیریت ثروت در ایالات متحده است. این راهنمای جامع به بررسی استراتژی‌های کلیدی مالیاتی می‌پردازد که افراد و خانواده‌های با دارایی بالا می‌توانند برای کاهش مسئولیت‌های مالیاتی خود در حالی که با قوانین فدرال و ایالتی مطابقت دارند، به کار ببرند.
- برداشت زیان مالیاتی: با فروش سرمایهگذاریهای زیانده، سود سرمایه را جبران کنید
- دوره‌های نگهداری: واجد شرایط برای نرخهای مالیات بر سود سرمایه بلندمدت (۰٪، ۱۵٪ یا ۲۰٪)
- سود سهام واجد شرایط: از نرخهای مالیاتی پایین‌تر بر درآمد سود سهام بهره‌مند شوید
- مشارکت‌های 401(k): حداکثر مشارکت‌های پیش از مالیات (۲۲,۵۰۰ دلار برای سال ۲۰۲۳)
- تبدیلهای راث: تبدیل وجوه IRA سنتی به راث برای رشد بدون مالیات
- حداقل توزیع‌های مورد نیاز (RMDs): برنامه‌ریزی استراتژیک برای کاهش مالیات‌های RMD
- مقدار استثنا 2023: 17,000 دلار به ازای هر دریافتکننده
- هدایای همسر: انتقالات نامحدود بین همسران
- آموزش و هزینه‌های پزشکی: به طور مستقیم به مؤسسات پرداخت کنید بدون استفاده از استثنا
- اعتمادهای زنده قابل لغو: از پروسه وراثت جلوگیری کنید در حالی که کنترل را حفظ می‌کنید
- اعتمادهای غیرقابل برگشت: حذف دارایی‌ها از املاک به منظور اهداف مالیاتی
- اعتمادهای نسل‌پرش: انتقال ثروت به نوه‌ها به صورت مالیاتی کارآمد
- شرکت‌های با مسئولیت محدود (LLCs): انعطاف‌پذیری در مالیات (عبور از طریق یا شرکتی)
- شرکت‌های S: از مالیات‌های خوداشتغالی بر حقوق جلوگیری کنید
- شراکت‌ها: مالیات عبوری با مالکان متعدد
- جبران معقول: تعادل حقوق در مقابل توزیع‌ها برای کارایی مالیاتی
- برنامه‌های بازنشستگی واجد شرایط: رشد معاف از مالیات برای صاحبان کسب و کار
- کسرهای بیمه سلامت: حق بیمه‌های بیمه سلامت خوداشتغالی
- ایالت‌های دوستدار مالیات: فلوریدا، تگزاس، نوادا مالیات بر درآمد ایالتی ندارند
- برنامه‌ریزی محل اقامت: اقامت در ایالت‌های با مالیات کم را برقرار کنید
- مدیریت نکسوس: کاهش تعهدات مالیاتی در چندین ایالت
- معافیت‌های خانه‌نشینی: کاهش مالیات بر املاک برای محل اقامت اصلی
- حقایق حفاظت: حقوق توسعه را برای اعتبار مالیاتی اهدا کنید
- 1031 Exchanges: مالیات بر سود سرمایه را در سرمایهگذاریهای املاک به تعویق بیندازید
- 2023 حذف: $112,000 برای شهروندان آمریکایی که در خارج از کشور زندگی می‌کنند
- استثنای مسکن خارجی: استثنای اضافی برای هزینه‌های مسکن
- معاهدات مالیاتی: از معاهدات برای جلوگیری از مالیات مضاعف استفاده کنید
- اعتمادهای خارجی: مدیریت دارایی‌های بین‌المللی به‌صورت مالیاتی کارآمد
- شرکت‌های خارجی کنترل‌شده (CFCs): ساختار کسب‌وکارهای بین‌المللی
- درآمد کسب شده خارجی: بهینه‌سازی مالیات برای کار در خارج از کشور
- گزینه‌های تمدید: فرم 4868 برای تمدید خودکار 6 ماهه
- پرداخت‌های مالیاتی تخمینی: از جریمه‌های عدم پرداخت جلوگیری کنید
- گزارش حسابهای خارجی: رعایت FBAR و FATCA برای حسابهای بین‌المللی
- خدمات CPA: برنامه‌ریزی و تهیه مالیات سالانه
- وکلای مالیاتی: برنامه‌ریزی پیچیده و حل و فصل اختلافات
- مدیران ثروت: برنامه‌ریزی یکپارچه مالیات و سرمایه‌گذاری
- شتاب بخشیدن به کسرها: جمع‌آوری کمک‌های خیریه و هزینه‌های پزشکی
- درآمد معوق: تأخیر در پاداش‌ها یا سود سرمایه به سال آینده
- تبدیلهای راث: تبدیل دارایی‌ها در سال‌های با درآمد پایین
- تغییرات قوانین مالیاتی: از به‌روزرسانی‌های قانونی مطلع باشید
- تعدیل پرتفوی: تخصیص مجدد دارایی‌ها به صورت مالیاتی کارآمد
- مشارکت‌های بازنشستگی: حداکثر مشارکت‌ها را قبل از مهلت‌ها افزایش دهید
اجرای این استراتژی‌های مالیاتی نیازمند بررسی دقیق شرایط فردی و مشاوره حرفه‌ای است. مدیران ثروت باید به‌طور نزدیک با متخصصان مالیاتی همکاری کنند تا برنامه‌های جامع‌تری را توسعه دهند که با اهداف مالی هم‌راستا باشد و در عین حال از رعایت تمام قوانین مالیاتی مربوطه اطمینان حاصل کنند.
نرخهای مالیات بر عایدی سرمایه فعلی ایالات متحده چیست؟
نرخ مالیات بر درآمد سرمایهگذاریهای بلندمدت ۰٪، ۱۵٪ یا ۲۰٪ بسته به سطح درآمد است. سودهای کوتاهمدت با نرخهای عادی مالیات بر درآمد مشمول مالیات قرار میگیرند.
مالیاتبرداری چگونه کار میکند؟
کاهش مالیات بر اساس زیان، با فروش سرمایهگذاریهای زیانده، سود سرمایه را جبران میکند و تا ۳,۰۰۰ دلار زیان قابل کسر از درآمد عادی به صورت سالانه است.
معافیت مالیات هدیه سالانه برای سال 2023 چیست؟
معافیت مالیاتی هدیه سالانه ۱۷,۰۰۰ دلار به ازای هر دریافتکننده است که هدایا تا آن مبلغ بدون مالیات هستند.
روند تبدیلهای راث چگونه است؟
تبدیلهای راث شامل انتقال وجوه از حسابهای بازنشستگی سنتی به حسابهای راث است، که در آن مالیاتها اکنون پرداخت میشوند تا برداشتهای بدون مالیات در آینده امکانپذیر باشد.
سودهای واجد شرایط چیستند؟
سودهای واجد شرایط در صورتی که بیش از 60 روز در یک دوره 121 روزه نگهداری شوند، با نرخهای مالیات بر سود سرمایه بلندمدت (0٪، 15٪ یا 20٪) مشمول مالیات میشوند.