تعریف طرح 401(k) یک حساب بازنشستگی تحت حمایت شرکت است که کارمندان می توانند در آن مشارکت داشته باشند، اغلب با کمک های مشابه از سوی کارفرما. این طرح امکان رشد سرمایه گذاری های معوق مالیاتی را فراهم می کند.
اهمیت طرح های 401(k) طرحهای 401(k) یکی از اجزای حیاتی برنامهریزی بازنشستگی است که به کارکنان روشی با مزیت مالیاتی برای پسانداز برای آیندهشان ارائه میکند و در عین حال درآمد مشمول مالیات فعلیشان را کاهش میدهد.
تعریف طرح 403(b) که به عنوان طرح مستمری تحت پوشش مالیاتی (TSA) نیز شناخته میشود، یک طرح بازنشستگی برای برخی از کارکنان مدارس دولتی، کارمندان برخی سازمانهای معاف از مالیات و وزرای خاص است. این به کارمندان اجازه میدهد تا از حقوق خود برای سرمایهگذاری در پسانداز بازنشستگی، سهمهای معوق مالیاتی را بپردازند.
اهمیت طرح های 403(b). طرحهای 403 (b) مزایای ارزشمندی را برای کارکنان بخش غیرانتفاعی و آموزش فراهم میکند و راهی برای افزایش پساندازهای بازنشستگی آنها بر اساس مالیات معوق، مشابه مزایای 401(k) در بخش خصوصی ارائه میکند.
تعریف طرح 457 نوعی طرح پسانداز بازنشستگی با مزیت مالیاتی است که به کارمندان دولتهای ایالتی و محلی و همچنین سازمانهای غیرانتفاعی خاصی ارائه میشود. مشابه طرحهای 401(k) و 403(b)، طرح 457 به شرکتکنندگان این امکان را میدهد که بخشی از حقوق خود را به صورت پیش از مالیات یا Roth به طرح کمک کنند، با افزایش پسانداز به تعویق مالیات تا زمان بازنشستگی.
اهمیت طرح 457 طرح 457 برای کارمندان دولتی و غیرانتفاعی بسیار مهم است زیرا روشی انعطاف پذیر و سودمند برای پس انداز برای بازنشستگی ارائه می دهد.
تعریف طرح 529، که رسماً به عنوان طرح شهریه واجد شرایط شناخته می شود، برای ایجاد پس انداز برای هزینه های آموزشی آتی تحت شرایط مالیاتی مطلوب طراحی شده است. این طرحها که بر اساس بخش 529 قانون درآمد داخلی اداره میشوند، معمولاً توسط ایالتها یا مؤسسات آموزشی حمایت میشوند و دو نوع ارائه میدهند: طرحهای شهریه پیشپرداخت و طرحهای پسانداز تحصیلی.
اهمیت طرح 529 این طرح ها برای خانواده هایی که برای بار مالی سنگین هزینه های آموزشی آماده می شوند، ضروری است.
تعریف Rollover IRA یک حساب بازنشستگی فردی است که برای دریافت و نگهداری وجوهی که از یک برنامه بازنشستگی تحت حمایت کارفرما، مانند طرح 401(k)، 403(b) یا 457 تنظیم شده است، طراحی شده است. این به افراد اجازه میدهد تا پساندازهای دوران بازنشستگی خود را در یک حساب واحد تجمیع کنند و در عین حال وضعیت معوق مالیاتی وجوه را حفظ کنند. Rollover IRA طیف گسترده ای از گزینه های سرمایه گذاری و کنترل بیشتر بر دارایی های بازنشستگی را ارائه می دهد.
تعریف Solo 401(k)، همچنین به عنوان فردی 401(k) یا خوداشتغالی 401(k) شناخته می شود، یک طرح پس انداز بازنشستگی است که به طور خاص برای افراد خوداشتغال یا صاحبان مشاغل کوچک طراحی شده است که هیچ کارمند تمام وقت به جز مالک و همسرشان این طرح محدودیتهای سهم بالاتری را در مقایسه با سایر حسابهای بازنشستگی امکانپذیر میکند، و هم مشارکتهای کارمند و هم کارفرما را ارائه میدهد و آن را به ابزاری قدرتمند برای به حداکثر رساندن پسانداز بازنشستگی تبدیل میکند.
تعریف حساب بازنشستگی فردی (IRA) یک ابزار سرمایه گذاری دارای مزیت مالیاتی است که برای کمک به افراد برای پس انداز بازنشستگی طراحی شده است. IRA می تواند در یک مؤسسه مالی ایجاد شود و به سرمایه گذاران اجازه می دهد طیفی از دارایی ها از جمله سهام، اوراق قرضه، ETF و صندوق های سرمایه گذاری مشترک را در اختیار داشته باشند.
اهمیت IRA ها IRA ها مزایای مالیاتی قابل توجهی را ارائه می دهند که می تواند در طول زمان انباشته شود و به حداکثر رساندن پس انداز بازنشستگی کمک کند.
تعریف SEP IRA (IRA بازنشستگی کارمند ساده) نوعی طرح پس انداز بازنشستگی است که به طور خاص برای افراد خوداشتغال و صاحبان مشاغل کوچک طراحی شده است. این به کارفرمایان این امکان را می دهد که مستقیماً به IRAهای سنتی (حسابهای بازنشستگی فردی) که به نام کارمندانشان ایجاد می شود کمک کنند، از جمله خودشان در صورتی که خوداشتغال باشند. SEP IRA مزیت محدودیتهای مشارکت بالاتر را در مقایسه با IRAهای سنتی و Roth ارائه میکند و آن را به گزینهای جذاب برای به حداکثر رساندن پسانداز بازنشستگی تبدیل میکند.
تعریف حساب پس انداز تحصیلی کاوردل (ESA) یک حساب پس انداز دارای مزیت مالیاتی است که برای کمک به خانواده ها برای صرفه جویی در هزینه های آموزشی از جمله آموزش ابتدایی، متوسطه و عالی طراحی شده است. کمکهای مالی به Coverdell ESA با دلارهای پس از کسر مالیات انجام میشود، اما درآمدها بدون مالیات افزایش مییابد و برداشتها در صورت استفاده برای هزینههای آموزشی واجد شرایط، بدون مالیات است.
تعریف حسابهای معوق مالیاتی، حسابهای مالی هستند که به افراد اجازه میدهند تا پرداخت مالیات بر سود سرمایهگذاری خود را تا تاریخ بعدی به تاخیر بیاندازند، معمولاً زمانی که وجوه در دوران بازنشستگی برداشت میشود. این ویژگی می تواند به طور قابل توجهی پتانسیل رشد سرمایه گذاری ها را افزایش دهد، زیرا کل مبلغ را می توان بدون تأثیر فوری مالیات مجدداً سرمایه گذاری کرد.
اجزای کلیدی حساب های معوق مالیاتی دارای چندین جزء مهم هستند: