حساب‌های نگهبانی UTMA راهنمای سرمایه‌گذاری برای خردسالان

حساب نگهبانی UTMA یا حساب نقل و انتقالات متحدالشکل به خردسالان، وسیله‌ای مالی است که به بزرگسالان اجازه می‌دهد تا زمانی که به سن بلوغ برسند، دارایی‌ها را از طرف یک خردسال مدیریت کنند، که از ایالتی به ایالت دیگر متفاوت است. این حساب‌ها راهی برای انتقال ثروت و در عین حال کنترل بر نحوه مدیریت و خرج کردن آن فراهم می‌کنند. حساب به نام خردسال ایجاد می شود و توسط سرپرست کنترل می شود که معمولاً والدین یا قیم هستند.

حساب امانی تحت قانون انتقالات یکنواخت به افراد زیر سن (UTMA) یک فرصت سرمایه‌گذاری منحصر به فرد برای افراد زیر سن فراهم می‌کند که به رشد مالی آنها کمک می‌کند و در عین حال به آنها در مورد مدیریت مالی آموزش می‌دهد.

• مزایای مالیاتی: درآمدها در حساب UTMA با نرخ مالیاتی کودک مشمول مالیات می‌شوند که معمولاً کمتر از نرخ بزرگسالان است و این می‌تواند مسئولیت‌های مالیاتی بر درآمد سرمایه‌گذاری را به حداقل برساند.

• گزینه‌های سرمایه‌گذاری انعطاف‌پذیر: این حساب می‌تواند دارایی‌های مختلفی از جمله سهام، اوراق قرضه، صندوق‌های سرمایه‌گذاری مشترک و املاک را نگه‌داری کند و استراتژی‌های سرمایه‌گذاری متنوعی را که می‌توانند در طول زمان رشد کنند، امکان‌پذیر می‌سازد.

• مزایای آموزشی: وجوه می‌توانند برای هزینه‌های آموزشی، از جمله شهریه دانشگاه، استفاده شوند که والدین را تشویق می‌کند تا برای تحصیلات آینده فرزندشان پس‌انداز و سرمایه‌گذاری کنند.

• کنترل بر وجوه: اگرچه نگهدارنده حساب را تا زمانی که کودک به سن قانونی برسد مدیریت می‌کند، اما در نهایت کودک کنترل را به دست می‌آورد که موجب پرورش مسئولیت‌پذیری و سواد مالی می‌شود.

• برنامه‌ریزی املاک: حساب‌های UTMA می‌توانند ابزار مؤثری برای برنامه‌ریزی املاک باشند و به والدین این امکان را می‌دهند که دارایی‌ها را بدون نیاز به طی مراحل وراثت منتقل کنند و بدین ترتیب فرآیند ارث را ساده‌تر کنند.

• نگهدارنده: این فرد بزرگسال مسئول مدیریت حساب است. آنها تمام تصمیمات سرمایه‌گذاری را تا زمانی که فرد زیر سن به سن مشخص شده توسط قانون ایالت برسد، اتخاذ می‌کنند.

• ذینفع: فرد نابالغی که حساب به نام او ایجاد شده است. هنگامی که به سن قانونی می‌رسند، کنترل کامل بر حساب و دارایی‌های آن را به دست می‌آورند.

• دارایی‌ها: دامنه وسیعی از دارایی‌ها می‌تواند در حساب UTMA قرار گیرد، از جمله نقدینگی، سهام، اوراق قرضه و املاک. این انعطاف‌پذیری امکان استراتژی‌های سرمایه‌گذاری متنوع را فراهم می‌کند.

• مالیات: درآمدهای حاصل از یک حساب UTMA مشمول مالیات بر درآمد فدرال هستند. با این حال، اولین $1,150 از درآمد غیرکسبی معاف از مالیات است و $1,150 بعدی با نرخ مالیاتی که معمولاً کمتر از نرخ سرپرست است، مالیات می‌شود.

در حالی که ساختار حساب های UTMA به طور کلی یکسان است، آنها می توانند از نظر دارایی های نگهداری شده متفاوت باشند:

• حساب‌های سرمایه‌گذاری UTMA: این حساب‌ها شامل سهام، اوراق قرضه و صندوق‌های سرمایه‌گذاری مشترک هستند و امکان رشد بالقوه در طول زمان را فراهم می‌کنند.

• حساب‌های نقدی UTMA: این حساب‌ها عمدتاً نقدی یا معادل‌های نقدی را نگه می‌دارند و این امر آن‌ها را به گزینه‌ای ایمن‌تر اما احتمالاً کمتر سودآور تبدیل می‌کند.

• حساب‌های UTMA املاک و مستغلات: هرچند پیچیده‌تر است، اما امکان انتقال املاک و مستغلات به یک حساب UTMA وجود دارد که فرصتی منحصر به فرد برای سرمایه‌گذاری بلندمدت فراهم می‌کند.

در سال‌های اخیر، روند قابل توجهی به سمت پلتفرم‌های دیجیتالی که اکانت‌های UTMA را ارائه می‌دهند، وجود داشته است. این پلتفرم ها اغلب رابط های کاربر پسند، منابع آموزشی و هزینه های کمتری را ارائه می دهند. این تغییر مدیریت سرمایه‌گذاری‌ها و پیگیری عملکرد آنلاین حساب را برای والدین آسان‌تر می‌کند.

علاوه بر این، تأکید فزاینده ای بر سرمایه گذاری پایدار و مسئولیت پذیر اجتماعی در حساب های UTMA شده است. والدین به طور فزاینده ای می خواهند به فرزندان خود در مورد سرمایه گذاری اخلاقی آموزش دهند و عوامل ESG (زیست محیطی، اجتماعی و حاکمیت) را در انتخاب های سرمایه گذاری خود بگنجانند.

• تنوع: والدین باید در نظر داشته باشند که سرمایه‌گذاری‌ها را در حساب UTMA متنوع کنند تا ریسک را پخش کرده و بازده‌های بالقوه را افزایش دهند.

• برنامه‌ریزی بلندمدت: داشتن یک استراتژی سرمایه‌گذاری بلندمدت بسیار حیاتی است، زیرا حساب برای چندین سال مدیریت خواهد شد قبل از اینکه کنترل بر سودهای جزئی برقرار شود.

• آموزش: درگیر کردن کودک در بحث‌های مربوط به حساب می‌تواند به آن‌ها در یادگیری درس‌های ارزشمندی درباره مدیریت مالی و سرمایه‌گذاری کمک کند.

تصور کنید والدینی برای فرزند خود یک حساب UTMA با سپرده اولیه 5000 دلار باز می کنند. آنها سرمایه گذاری در ترکیبی از سهام و اوراق قرضه را انتخاب می کنند و بر شرکت هایی تمرکز می کنند که پایداری را در اولویت قرار می دهند. در طول سال‌ها، با رشد سرمایه‌گذاری‌ها، والدین به کمک مالی اضافی ادامه می‌دهند و اهمیت پس‌انداز و سرمایه‌گذاری برای آینده را به فرزندشان آموزش می‌دهند.

یا خانواده ای را در نظر بگیرید که تصمیم می گیرد ملکی را در حساب UTMA قرار دهد. همانطور که دارایی ارزشمند است، دارایی قابل توجهی را برای خردسال فراهم می کند که می تواند برای تحصیل یا سایر هزینه های زندگی زمانی که به بزرگسالی می رسد استفاده شود.

حساب های نگهداری UTMA به عنوان یک ابزار عالی برای والدین و سرپرستانی است که به دنبال سرمایه گذاری در آینده فرزند خود هستند. با درک مؤلفه‌ها، انواع و استراتژی‌های پیرامون این حساب‌ها، بزرگسالان می‌توانند به طور مؤثر دارایی‌ها را مدیریت کنند و در عین حال به فرزندان خود در مورد مسئولیت مالی آموزش دهند. چه سرمایه گذاری در سهام و چه در املاک و مستغلات، حساب های UTMA می توانند راه را برای آینده مالی روشن تری برای خردسالان هموار کنند.