حساب‌های امانی UGMA راهنمای سرمایه‌گذاری برای کودکان

یک حساب امانی UGMA، که مخفف قانون هدایا به افراد زیر سن قانونی است، یک حساب مالی تخصصی است که برای نگهداری و مدیریت دارایی‌ها برای یک فرد زیر سن قانونی طراحی شده است تا زمانی که به سن قانونی برسد، معمولاً ۱۸ یا ۲۱ سال، بسته به مقررات ایالتی. این حساب به بزرگ‌ترها اجازه می‌دهد تا هدایا با مزایای مالیاتی به افراد زیر سن قانونی بدهند، که می‌تواند در دامنه‌ای متنوع از ابزارهای مالی، از جمله سهام، اوراق قرضه، صندوق‌های سرمایه‌گذاری و سایر وسایل سرمایه‌گذاری سرمایه‌گذاری شود.

مزیت اصلی حساب امانت UGMA پتانسیل آن برای پرورش سواد مالی و تجربه سرمایه‌گذاری برای کودکان است و پایه‌ای مالی قوی را در هنگام گذار به بزرگسالی فراهم می‌کند. با معرفی مفاهیم پس‌انداز و سرمایه‌گذاری به نوجوانان در سنین پایین، حساب‌های UGMA می‌توانند به ایجاد عادات مالی مسئولانه‌ای کمک کنند که برای یک عمر باقی می‌مانند.

• نگهدارنده: نگهدارنده فرد بزرگسالی است که مسئول مدیریت حساب UGMA تا زمانی که فرد زیر سن قانونی به سن بلوغ برسد، می‌باشد. این فرد می‌تواند یکی از والدین، سرپرست یا بزرگسال مورد اعتمادی باشد که در زمینه مدیریت سرمایه‌گذاری‌ها و حساب‌های مالی دانش دارد.

• ذینفع: ذینفع حساب، فرد نابالغی است که مالک قانونی دارایی‌های موجود در حساب UGMA می‌باشد. با رسیدن به سن تعیین شده، ذینفع کنترل کامل بر حساب را به دست می‌آورد، از جمله توانایی برداشت وجه و اتخاذ تصمیمات سرمایه‌گذاری.

• دارایی‌ها: انواع مختلفی از دارایی‌ها می‌توانند در حساب UGMA قرار گیرند، از جمله نقدینگی، سهام، اوراق قرضه، صندوق‌های سرمایه‌گذاری مشترک و حتی املاک در برخی موارد. این تنوع امکان استراتژی‌های سرمایه‌گذاری متناسب با اهداف مالی سرپرست و نیازهای آینده ذینفع را فراهم می‌کند.

• پیامدهای مالیاتی: از سال مالیاتی 2025، درآمدهای موجود در حساب‌های هدایا به کودکان طبق قانون هدایا به کودکان (UGMA) مشمول قوانین “مالیات کودکان” هستند. به طور خاص، اولین 1,350 دلار از درآمد غیرکسبی یک کودک معاف از مالیات است. 1,350 دلار بعدی با نرخ مالیات بر درآمد کودک که معمولاً کمتر از نرخ والدین است، مالیات می‌شود. هر درآمد غیرکسبی که از 2,700 دلار فراتر رود، با نرخ مالیات حاشیه‌ای والدین مالیات می‌شود.

• حساب‌های نقدی: این حساب‌ها عمدتاً نقد و معادل‌های نقدی را نگه می‌دارند. آن‌ها گزینه‌ای ایمن و با ریسک پایین برای سرمایه‌گذاری فراهم می‌کنند، هرچند معمولاً بازده کمتری نسبت به سایر انواع سرمایه‌گذاری دارند.

• حساب‌های سرمایه‌گذاری: این حساب‌ها بر روی سرمایه‌گذاری در دارایی‌های مختلف مانند سهام، اوراق قرضه و صندوق‌های سرمایه‌گذاری متمرکز هستند. آن‌ها پتانسیل بازدهی بالاتری را در طول زمان ارائه می‌دهند و برای رشد بلندمدت مناسب هستند.

• حساب‌های هیبریدی: حساب‌های هیبریدی UGMA عناصر هر دو حساب نقدی و سرمایه‌گذاری را ترکیب می‌کنند. این رویکرد متعادل به سرپرستان این امکان را می‌دهد که ریسک را مدیریت کنند در حالی که هنوز به دنبال رشد دارایی از طریق سرمایه‌گذاری‌های متنوع هستند.

سناریویی را در نظر بگیرید که یک والدین در زمان تولد فرزند خود یک حساب امانت UGMA باز می‌کند. آنها با یک سپرده اولیه اندک شروع می‌کنند و در طول سال‌ها به طور مداوم واریز می‌کنند. تا زمانی که فرزند به ۱۸ سالگی برسد، ممکن است یک پرتفوی قابل توجه داشته باشند که می‌تواند برای هزینه‌های مهمی مانند شهریه دانشگاه، یک وسیله نقلیه اول یا حتی پیش‌پرداخت برای خرید خانه استفاده شود.

به طور مشابه، یک پدربزرگ و مادربزرگ ممکن است تصمیم بگیرد که یک حساب UGMA برای نوه خود تأمین مالی کند و به این ترتیب سرمایه‌گذاری‌ها به طور مالیاتی کارآمد رشد کنند. این استراتژی بلندمدت نه تنها از نظر مالی به نوه کمک می‌کند بلکه پیوندهای خانوادگی را از طریق اهداف و آرزوهای مشترک سرمایه‌گذاری تقویت می‌کند.

• زود شروع کنید: آغاز سرمایه‌گذاری در سنین پایین، امکان ترکیب بازده‌ها را در طول زمان فراهم می‌کند و به‌طور قابل توجهی پتانسیل رشد پایه دارایی را افزایش می‌دهد.

• تنوع در سرمایه‌گذاری: یک پرتفوی به‌خوبی متنوع که شامل ترکیبی از سهام، اوراق قرضه و صندوق‌های سرمایه‌گذاری مشترک باشد، می‌تواند ریسک را کاهش دهد و پتانسیل بازدهی را افزایش دهد و تجربه‌ای پایدارتر از سرمایه‌گذاری را فراهم کند.

• ملاحظات مالیاتی: پیگیری درآمد حاصل از حساب بسیار مهم است تا کارایی مالیاتی بهینه شود. نگهدارندگان باید از دسته‌های مالیاتی آگاه باشند و استراتژی‌هایی را برای کاهش مسئولیت‌های مالیاتی بالقوه در نظر بگیرند.

• تمرکز بر آموزش: در حالی که حساب‌های UGMA انعطاف‌پذیری در استفاده از وجوه را ارائه می‌دهند، اولویت دادن به هزینه‌های مرتبط با آموزش می‌تواند با هدف مورد نظر حساب هم‌راستا باشد. این تمرکز استراتژیک می‌تواند به اطمینان از این که وجوه برای حمایت از سفر آموزشی ذینفع استفاده می‌شوند، کمک کند.

در سال‌های اخیر، روند قابل توجهی به سمت ادغام فناوری در حساب‌های امانت‌داری UGMA وجود داشته است. شرکت‌های فین‌تک اکنون پلتفرم‌های کاربرپسندی را ارائه می‌دهند که راه‌اندازی، مدیریت و نظارت بر سرمایه‌گذاری‌ها را ساده می‌کند. این پلتفرم‌ها اغلب شامل منابع آموزشی هستند که به هر دو گروه امانت‌داران و ذینفعان هدف‌گذاری شده‌اند و سواد مالی و مشارکت را ترویج می‌کنند.

علاوه بر این، نسل‌های جوان‌تر به طور فزاینده‌ای به سرمایه‌گذاری‌های اجتماعی مسئولانه علاقه‌مند هستند. این موضوع منجر به افزایش حساب‌های امانی شده است که گزینه‌های سرمایه‌گذاری ESG (محیط زیست، اجتماعی، حاکمیت) را ارائه می‌دهند و به امانت‌داران این امکان را می‌دهند که انتخاب‌های سرمایه‌گذاری خود را با ارزش‌هایشان هماهنگ کنند و در عین حال به ملاحظات اخلاقی نسل جدید سرمایه‌گذاران نیز پاسخ دهند.

حساب‌های امانی UGMA فرصتی عالی برای بزرگسالان هستند تا در آینده یک کودک سرمایه‌گذاری کنند و در عین حال مهارت‌های مالی ضروری را پرورش دهند. این حساب‌ها مزایای هدیه دادن را با پتانسیل رشد سرمایه‌گذاری ترکیب می‌کنند و آن‌ها را به ابزاری قدرتمند برای ایجاد ثروت تبدیل می‌کنند. چه شما والد، پدربزرگ و مادربزرگ یا سرپرست باشید، درک جزئیات حساب‌های امانی UGMA به شما این امکان را می‌دهد که تصمیمات مالی آگاهانه‌ای بگیرید که به نسل بعدی سود خواهد رساند و اطمینان حاصل می‌کند که آن‌ها برای چالش‌های مالی بزرگسالی به خوبی آماده هستند.