درآمد ناخالص تعدیل شده اصلاح شده (MAGI) یک راهنما

درآمد ناخالص تعدیل شده اصلاح شده (MAGI) یک مفهوم مالی حیاتی است که نقش مهمی در برنامه‌ریزی مالیاتی و واجد شرایط بودن برای مزایای مالیاتی مختلف ایفا می‌کند. این درآمد از درآمد ناخالص تعدیل شده (AGI) شما مشتق می‌شود اما برخی از کسرهایی که از AGI مستثنی شده‌اند را به آن اضافه می‌کند. درک MAGI می‌تواند به شما کمک کند تا در قوانین مالیاتی، به ویژه در مورد پس‌انداز بازنشستگی و سایر استراتژی‌های مالی، راهنمایی شوید.

MAGI شامل چندین مؤلفه است که وضعیت مالی کلی شما را منعکس می‌کند. مؤلفه‌های اصلی عبارتند از:

• درآمد ناخالص تعدیل‌شده (AGI): این درآمد کل شما است که قبل از هر گونه کسر محاسبه می‌شود. این شامل دستمزدها، سود سهام، سود سرمایه و سایر منابع درآمد است.

• کسرهای اضافه شده: برخی از کسرهایی که ممکن است از AGI خود گرفته باشید، برای محاسبه MAGI دوباره اضافه می‌شوند. این موارد معمولاً شامل:

  • کسر بهره وام دانشجویی

  • معافیت درآمد کسب شده خارجی

  • کسرها برای مشارکت‌ها به IRA های سنتی

• درآمد بهره معاف از مالیات: هرگونه درآمد بهره معاف از مالیات نیز باید در هنگام محاسبه MAGI شما گنجانده شود.

در زمینه‌های مختلفی که MAGI محاسبه می‌شود، تأثیرات متفاوتی بر اعتبارهای مالیاتی و مزایا دارد. در اینجا چند نوع قابل توجه آورده شده است:

• MAGI برای مراقبت‌های بهداشتی: برای تعیین واجد شرایط بودن برای اعتبار مالیاتی حق بیمه تحت قانون مراقبت‌های مقرون به صرفه استفاده می‌شود.

• MAGI برای برنامه‌های بازنشستگی: مهم برای تعیین صلاحیت برای مشارکت‌های قابل کسر در IRAهای سنتی.

• MAGI برای اعتبارهای آموزشی: برای واجد شرایط بودن برای اعتبارهای مالیاتی مرتبط با آموزش، مانند اعتبار یادگیری مادام‌العمر یا اعتبار مالیاتی فرصت آمریکایی ضروری است.

برای نشان دادن چگونگی محاسبه MAGI، مثال زیر را در نظر بگیرید:

• سناریو: جان دارای AGI معادل ۸۰,۰۰۰ دلار است. او همچنین ۳,۰۰۰ دلار درآمد بهره معاف از مالیات و ۱,۰۰۰ دلار کسر بهره وام دانشجویی دارد.

• محاسبه:

  • شروع با AGI: ۸۰,۰۰۰ دلار

  • اضافه کردن بهره معاف از مالیات: ۳,۰۰۰ دلار

  • افزودن بهره وام دانشجویی: $1,000

  • MAGI = $80,000 + $3,000 + $1,000 = $84,000

این عدد MAGI برای ارزیابی صلاحیت جان برای مزایای مالیاتی مختلف استفاده خواهد شد.

درک MAGI می‌تواند به شما در پیاده‌سازی استراتژی‌های مالی مؤثر کمک کند:

• برنامه‌ریزی مالیاتی: دانستن MAGI شما می‌تواند در برنامه‌ریزی مالیاتی به شما کمک کند، به‌ویژه در تصمیم‌گیری درباره اینکه چقدر به حساب‌های بازنشستگی کمک کنید.

• شایستگی برای مزایا: MAGI شایستگی برای برنامه‌هایی مانند Medicaid و برنامه بیمه سلامت کودکان (CHIP) را تعیین می‌کند.

• تصمیمات سرمایه‌گذاری: سطح درآمد می‌تواند بر استراتژی‌های سرمایه‌گذاری تأثیر بگذارد، به‌ویژه در حساب‌های دارای مزایای مالیاتی.

درآمد ناخالص تعدیل شده اصلاح شده (MAGI) یک معیار حیاتی برای هر کسی است که در حال پیمایش در پیچیدگی‌های برنامه‌ریزی مالیاتی است. با درک اجزا و پیامدهای آن، می‌توانید تصمیمات مالی آگاهانه‌ای بگیرید که با اهداف بلندمدت شما هم‌راستا باشد. چه در حال برنامه‌ریزی برای بازنشستگی باشید، چه در حال ارزیابی واجد شرایط بودن برای اعتبارهای مالیاتی یا استراتژی‌سازی سرمایه‌گذاری‌ها، دانستن MAGI شما می‌تواند ابزاری ارزشمند باشد.