برنامه‌های حمایت شده توسط کارفرما راهنمای جامع شما

یک طرح حمایت شده توسط کارفرما (ESP) یک طرح پس‌انداز بازنشستگی است که توسط کارفرما برای فراهم کردن وسیله‌ای برای کارکنان جهت پس‌انداز برای بازنشستگی ایجاد شده است. این طرح‌ها به گونه‌ای طراحی شده‌اند که کارکنان را تشویق کنند تا بخشی از حقوق خود را به سمت بازنشستگی خود اختصاص دهند، اغلب با مزیت اضافی مشارکت کارفرما. رایج‌ترین انواع ESP شامل طرح‌های 401(k)، طرح‌های تقسیم سود و طرح‌های بازنشستگی هستند.

درک اجزای یک ESP می‌تواند به کارمندان کمک کند تا از مزایای خود حداکثر استفاده را ببرند. در اینجا عناصر کلیدی آورده شده است:

• مشارکت‌های کارمندان: کارمندان درصدی از حقوق خود را به طرح اختصاص می‌دهند، که معمولاً قبل از مالیات است و می‌تواند درآمد مشمول مالیات آن‌ها را کاهش دهد.

• مطابقت کارفرما: بسیاری از کارفرمایان کمک‌های مالی مطابقتی ارائه می‌دهند که اساساً پول رایگان است و می‌تواند به طور قابل توجهی پس‌انداز بازنشستگی را افزایش دهد.

• گزینه‌های سرمایه‌گذاری: ESPها معمولاً مجموعه‌ای از گزینه‌های سرمایه‌گذاری را ارائه می‌دهند، از جمله سهام، اوراق قرضه و صندوق‌های سرمایه‌گذاری مشترک، که به کارمندان این امکان را می‌دهد تا پرتفوی‌های خود را بر اساس تحمل ریسک و اهداف سرمایه‌گذاری خود تنظیم کنند.

• مزایای مالیاتی: مشارکت‌ها در برنامه‌های پس‌انداز استخدامی (ESPs) معمولاً قبل از مالیات انجام می‌شود، به این معنی که کارمندان تا زمانی که پول برداشت نشود، معمولاً در دوران بازنشستگی که ممکن است در یک دسته مالیاتی پایین‌تر باشند، مالیات پرداخت نمی‌کنند.

• برنامه واگذاری: این به زمانبندی اشاره دارد که در آن کارکنان حق دریافت مشارکت‌های کارفرمای خود را به دست می‌آورند. درک برنامه واگذاری برای حداکثر کردن مزایا بسیار مهم است.

چندین نوع ESP وجود دارد که هر کدام ویژگی‌ها و مزایای منحصر به فرد خود را دارند:

• برنامه‌های 401(k): رایج‌ترین نوع ESP که به کارمندان اجازه می‌دهد بخشی از حقوق خود را به صورت پیش از مالیات واریز کنند. کارفرمایان ممکن است کمک‌های مالی را مطابقت دهند.

• طرح‌های 403(b): مشابه طرح‌های 401(k) اما برای کارمندان مدارس دولتی و برخی سازمان‌های غیرانتفاعی طراحی شده است.

• برنامه‌های تقسیم سود: این برنامه‌ها به کارفرمایان اجازه می‌دهند تا سودها را با کارمندان تقسیم کنند و درصدی از سودها را به حساب‌های بازنشستگی کارمندان واریز کنند.

• برنامه‌های بازنشستگی: یک طرح مزایای مشخص که در آن کارفرما مبلغ خاصی از مزایای بازنشستگی را بر اساس حقوق و سال‌های خدمت تضمین می‌کند.

چشم‌انداز ESPها به طور مداوم در حال تحول است. در اینجا برخی از روندهای قابل توجه آورده شده است:

• افزایش انعطاف‌پذیری: کارفرمایان گزینه‌های مشارکت انعطاف‌پذیرتری را ارائه می‌دهند که به کارمندان این امکان را می‌دهد تا بر اساس تغییرات وضعیت مالی خود، مشارکت‌های خود را تنظیم کنند.

• مشاوران رباتیک: ظهور فناوری در مالی منجر به پیاده‌سازی مشاوران رباتیک در ESPها شده است که مدیریت سرمایه‌گذاری خودکار را بر اساس ترجیحات ریسک فردی ارائه می‌دهند.

• سرمایه‌گذاری‌های پایدار: تمرکز رو به رشد بر معیارهای زیست‌محیطی، اجتماعی و مدیریتی (ESG) در حال تأثیرگذاری بر گزینه‌های سرمایه‌گذاری در ESPها است و به کارکنان آگاه اجتماعی جذب می‌کند.

• برنامه‌های رفاه مالی: کارفرمایان به طور فزاینده‌ای برنامه‌های رفاه مالی را در کنار برنامه‌های ESP برای آموزش کارکنان در مورد برنامه‌ریزی بازنشستگی و استراتژی‌های سرمایه‌گذاری گنجانده‌اند.

برای نشان دادن نحوه کار ESPها، این مثال‌ها را در نظر بگیرید:

• مثال 1: یک شرکت برنامه 401(k) را با 50% تطابق بر روی مشارکت‌های کارمندان تا 6% از حقوق آن‌ها ارائه می‌دهد. یک کارمند که 50,000 دلار درآمد دارد و 6% مشارکت می‌کند، 1,500 دلار اضافی از کارفرما دریافت خواهد کرد.

• مثال ۲: یک سازمان غیرانتفاعی برنامه ۴۰۳(b) را ارائه می‌دهد که به کارکنان اجازه می‌دهد پس‌اندازهای معاف از مالیات را واریز کنند، با تمرکز بر گزینه‌های سرمایه‌گذاری مسئولیت اجتماعی.

برنامه‌های حمایت شده توسط کارفرما ابزارهای ضروری برای پس‌انداز بازنشستگی هستند. این برنامه‌ها به کارمندان این امکان را می‌دهند که پس‌انداز کنند، سرمایه‌گذاری کنند و ثروت خود را رشد دهند در حالی که از مزایای مالیاتی و مشارکت‌های احتمالی کارفرما بهره‌مند می‌شوند. با درک انواع مختلف و روندهای مرتبط با برنامه‌های حمایت شده توسط کارفرما، افراد می‌توانند تصمیمات آگاهانه‌ای اتخاذ کنند که با اهداف مالی بلندمدت آن‌ها هم‌راستا باشد.