برنامه کیوگ مشارکتی تعریف‌شده یک راهنمای بازنشستگی

یک طرح کیو (Keogh Plan) با مشارکت تعریف‌شده، یک طرح پس‌انداز بازنشستگی است که به‌طور خاص برای افراد خوداشتغال و صاحبان کسب‌وکارهای کوچک طراحی شده است. بر خلاف طرح‌های بازنشستگی سنتی که وعده پرداخت مشخصی در زمان بازنشستگی می‌دهند، یک طرح کیو به شرکت‌کنندگان اجازه می‌دهد درصدی از درآمد خود را به یک حساب سرمایه‌گذاری واریز کنند. سپس این وجوه به‌صورت معاف از مالیات تا زمان بازنشستگی رشد می‌کنند و پتانسیل پس‌انداز قابل توجهی را فراهم می‌آورند.

درک اجزای یک طرح کیو (Keogh) برای به حداکثر رساندن مزایای آن ضروری است:

• شایستگی: به طور کلی، هر فرد خوداشتغال یا صاحب کسب و کار کوچک می‌تواند یک طرح کیوگ را ایجاد کند، به شرطی که از کسب و کار خود درآمد کسب کرده باشد.

• محدودیت‌های مشارکت: طرح‌های کیو (Keogh) محدودیت‌های مشارکت بالاتری نسبت به حساب‌های بازنشستگی فردی (IRA) ارائه می‌دهند. برای سال 2025، حداکثر محدودیت مشارکت سالانه برای طرح‌های کیو با مشارکت تعریف‌شده 70,000 دلار یا 100% از جبران خسارت، هر کدام که کمتر باشد، است. برای افراد خوداشتغال، مشارکت‌ها بر اساس درآمد خالص از خوداشتغالی محاسبه می‌شود، که پس از کسر نیمی از مالیات خوداشتغالی و مشارکت‌ها به خود طرح محاسبه می‌شود. این معمولاً منجر به نرخ مشارکت تقریباً 20% از درآمد خالص می‌شود. مهم است که توجه داشته باشید که طرح‌های کیو اجازه مشارکت‌های جبرانی برای افراد 50 سال و بالاتر را نمی‌دهند. علاوه بر این، محدودیت جبران خسارت سالانه که می‌تواند برای مشارکت‌ها در نظر گرفته شود، به 350,000 دلار محدود شده است.

• گزینه‌های سرمایه‌گذاری: شرکت‌کنندگان می‌توانند از گزینه‌های مختلف سرمایه‌گذاری، از جمله سهام، اوراق قرضه، صندوق‌های سرمایه‌گذاری مشترک و سایر اوراق بهادار انتخاب کنند که امکان ایجاد یک پرتفوی متنوع را فراهم می‌آورد.

• مزایای مالیاتی: کمک‌ها قابل کسر از مالیات هستند و درآمد مشمول مالیات شما را برای سال کاهش می‌دهند. علاوه بر این، سرمایه‌گذاری‌ها تا زمان برداشت، که معمولاً در دوران بازنشستگی اتفاق می‌افتد، معاف از مالیات رشد می‌کنند.

دو نوع اصلی از طرح‌های کیو وجود دارد:

• برنامه‌های تقسیم سود: این برنامه‌ها به کارفرمایان اجازه می‌دهند تا بر اساس سود شرکت، مشارکت‌های اختیاری به حساب‌های کارمندان واریز کنند. مشارکت‌ها می‌توانند هر سال متفاوت باشند و انعطاف‌پذیری را فراهم می‌کنند.

• برنامه‌های خرید پول: بر خلاف برنامه‌های تقسیم سود، برنامه‌های خرید پول نیاز به واریزهای ثابت هر سال دارند، صرف نظر از سودآوری شرکت. این می‌تواند یک استراتژی پیش‌بینی‌پذیرتر برای پس‌انداز بازنشستگی فراهم کند.

با پیشرفت، چندین روند در حال شکل‌گیری آینده برنامه‌های کیو هستند:

• افزایش محبوبیت در میان کارگران گیگ: با افزایش اقتصاد گیگ، افراد خوداشتغال بیشتری به مزایای طرح‌های کئو برای پس‌انداز بازنشستگی پی می‌برند.

• ادغام با فناوری مالی: بسیاری از ارائه‌دهندگان اکنون پلتفرم‌های دیجیتالی را ارائه می‌دهند که مدیریت طرح‌های کیو را ساده‌تر می‌کند و به صاحبان کسب‌وکار کمک می‌کند تا مشارکت‌ها، سرمایه‌گذاری‌ها و عملکرد را راحت‌تر پیگیری کنند.

• تمرکز بر سرمایه‌گذاری‌های پایدار: یک روند رو به رشد به سمت سرمایه‌گذاری‌های اجتماعی مسئولانه در برنامه‌های کیوگ وجود دارد که به شرکت‌کنندگان این امکان را می‌دهد تا سرمایه‌گذاری‌های خود را با ارزش‌هایشان هماهنگ کنند.

برای بهره‌برداری حداکثری از یک طرح کیو، این استراتژی‌ها را در نظر بگیرید:

• حداکثر کردن مشارکت‌ها: هدف این است که هر سال حداکثر مبلغ مجاز را برای بهره‌مندی کامل از مزایای مالیاتی و تسریع در پس‌انداز بازنشستگی خود، مشارکت کنید.

• تنوع در سرمایه‌گذاری: سرمایه‌گذاری‌های خود را در کلاس‌های مختلف دارایی پخش کنید تا ریسک را کاهش دهید و پتانسیل رشد را افزایش دهید.

• برنامه خود را به طور منظم بررسی کنید: به طور دوره‌ای استراتژی سرمایه‌گذاری و سطح‌های مشارکت خود را ارزیابی کنید تا اطمینان حاصل کنید که با اهداف بازنشستگی شما هم‌راستا هستند.

در اینجا چند مثال توضیحی از نحوه عملکرد یک طرح کیو وجود دارد:

• مثال 1: یک طراح گرافیک خوداشتغال در یک سال 100,000 دلار درآمد دارد. آنها می‌توانند تا 20,000 دلار (20% از درآمد خالص) به طرح کیو خود واریز کنند که به طور قابل توجهی درآمد مشمول مالیات را کاهش می‌دهد در حالی که برای بازنشستگی پس‌انداز می‌کنند.

• مثال ۲: یک صاحب کسب‌وکار کوچک با سودهای نوسانی، یک طرح کیو (Keogh) مشارکت در سود را انتخاب می‌کند. در یک سال سودآور، آن‌ها مبلغ بیشتری را واریز می‌کنند، در حالی که در سال‌های کم‌سود، می‌توانند انتخاب کنند که مبلغ کمتری واریز کنند و این امر انعطاف‌پذیری را فراهم می‌کند.

یک طرح کیو (Keogh Plan) با مشارکت تعریف‌شده به عنوان یک وسیله عالی برای پس‌انداز بازنشستگی برای افراد خوداشتغال و صاحبان کسب‌وکارهای کوچک عمل می‌کند. با مزایای مالیاتی، محدودیت‌های بالای مشارکت و انعطاف‌پذیری، این طرح راهی قوی برای ساختن یک آینده مالی امن ارائه می‌دهد. با تغییر روندها و ورود افراد بیشتر به عرصه خوداشتغالی، درک و استفاده از یک طرح کیو می‌تواند تفاوت قابل توجهی در آمادگی برای بازنشستگی ایجاد کند.