529 پلان

طرح 529، که رسماً به عنوان طرح شهریه واجد شرایط شناخته می شود، برای ایجاد پس انداز برای هزینه های آموزشی آتی تحت شرایط مالیاتی مطلوب طراحی شده است. این طرح‌ها که بر اساس بخش 529 قانون درآمد داخلی اداره می‌شوند، معمولاً توسط ایالت‌ها یا مؤسسات آموزشی حمایت می‌شوند و دو نوع ارائه می‌دهند: طرح‌های شهریه پیش‌پرداخت و طرح‌های پس‌انداز تحصیلی.

این طرح ها برای خانواده هایی که برای بار مالی سنگین هزینه های آموزشی آماده می شوند، ضروری است. با ارائه مزایای مالیاتی و یک مسیر پس انداز منظم، 529 طرح سرمایه گذاری آموزشی را از مراحل اولیه زندگی کودک تشویق می کند.

• مزایای مالیاتی: کمک ها از نظر مالیاتی از نظر فدرال کسر نمی شوند، اما درآمدها بدون مالیات افزایش می یابد و برداشت برای هزینه های تحصیلی واجد شرایط از مالیات فدرال معاف است.

• گزینه های سرمایه گذاری: برنامه ها اغلب شامل سبدهای سرمایه گذاری مختلفی هستند که از تهاجمی تا محافظه کارانه را شامل می شود و به دارندگان حساب اجازه می دهد تا با اهداف مالی و تحمل ریسک خود هماهنگ شوند.

• محدودیت های مشارکت بالا: اکثر ایالت ها برنامه هایی را ارائه می دهند که امکان مشارکت های بزرگ را فراهم می کند، اغلب بیش از 300000 دلار برای هر ذینفع، که می تواند هزینه های آموزشی قابل توجهی را پوشش دهد.

• مزیت برنامه ریزی املاک: کمک به طرح 529 را می توان به عنوان هدیه برای اهداف مالیاتی تلقی کرد. تحت انتخابات ویژه، می‌توانید هدایایی به ارزش پنج سال را به‌طور هم‌زمان بدون عواقب مالیاتی هدیه بدهید.

• طیف وسیعی از هزینه ها: هزینه های واجد شرایط فراتر از شهریه است که هزینه ها، کتاب ها، لوازم و گاهی اوقات اتاق و غذا را پوشش می دهد، اگر دانشجو حداقل به صورت نیمه وقت ثبت نام کرده باشد.

• کنترل محدود بر سرمایه گذاری: در حالی که می توانید سبد سرمایه گذاری خود را انتخاب کنید، تغییرات معمولاً فقط دو بار در سال انجام می شود.

• جریمه برای برداشت‌های غیرمجاز: برداشت‌های غیرآموزشی مشمول مالیات بر درآمد و 10٪ جریمه فدرال بر درآمد است.

طرح 529 به عنوان یک ابزار پس‌انداز آموزشی قوی که انعطاف‌پذیری، مزایای مالیاتی و محدودیت‌های سهم قابل توجهی را ارائه می‌دهد، برجسته است و آن را به سنگ بنای برنامه‌ریزی مالی برای آموزش تبدیل می‌کند. مزایای آن فراتر از صرفه جویی های ساده است که بر برنامه ریزی املاک و ملاحظات کمک مالی تأثیر می گذارد.