Estrategias de Preservación de la Riqueza en los EAU Salvaguardando Activos para las Futuras Generaciones
Los EAU se han convertido en un líder global en la preservación de la riqueza, ofreciendo una combinación única de estabilidad legal, ventajas fiscales e infraestructura financiera sofisticada. Las personas y familias de alto patrimonio neto de todo el mundo están recurriendo cada vez más a las estrategias de los EAU para proteger y hacer crecer sus activos. Esta guía explora enfoques integrales de preservación de la riqueza adaptados al entorno regulatorio y económico de los EAU.
Los EAU ofrecen sistemas legales duales para la preservación de la riqueza:
- Fundaciones de Derecho Civil: Las fundaciones de ADGM ofrecen existencia perpetua y segregación de activos.
- Fideicomisos de Derecho Común: Los fideicomisos del DIFC ofrecen mecanismos flexibles de sucesión y protección.
- Empresas Holding: Entidades fiscales neutrales para la propiedad y gestión de activos.
Protecciones legales robustas contra acreedores y reclamaciones:
- Cláusulas de Gastos: Permitir a los otorgantes retener beneficios mientras protegen los activos.
- Disposiciones Anti-Evasión: Protección contra transferencias fraudulentas.
- Discreción Judicial: Los tribunales equilibran la protección con reclamaciones legítimas.
Aprovechando las ventajas fiscales de los EAU:
- Exenciones de Zona Libre: 100% de beneficios libres de impuestos en DIFC y ADGM.
- No hay Impuesto sobre Sucesiones: Preservar la riqueza a través de generaciones sin erosión.
- Consideraciones sobre el IVA: Planificación estratégica para las implicaciones del impuesto al valor agregado.
Planificación fiscal internacional a través de los TDTs:
- Impuestos de Retención Reducidos: Sobre dividendos, intereses y regalías.
- Planificación de Residencia: Optimización de la residencia fiscal para activos globales.
- Precios de Transferencia: Gestionando transacciones entre empresas de manera eficiente.
Distribuyendo activos a través de jurisdicciones:
- EAU como Centro: Centralizando la gestión mientras se diversifican las participaciones.
- Estructuras Offshore: Usando Cayman, BVI o Singapur para activos específicos.
- Retención en el País de Origen: Mantener presencia en las jurisdicciones de origen.
Equilibrando el riesgo y la preservación:
- Bienes Raíces: Propiedades en los EAU como cobertura contra la inflación y generador de ingresos.
- Capital Privado: Crecimiento a largo plazo a través de inversiones ilíquidas.
- Activos Alternativos: Arte, coleccionables y materias primas para la diversificación de la cartera.
Estableciendo marcos multigeneracionales:
- Constituciones Familiares: Definiendo roles, responsabilidades y toma de decisiones.
- Consejos Familiares: Reuniones regulares para la planificación estratégica y la resolución de conflictos.
- Programas de Educación: Preparando a las generaciones más jóvenes para la administración de la riqueza.
Herramientas eficientes de transferencia de riqueza:
- Fideicomisos y Fundaciones: Vehículos perpetuos para la tenencia y distribución de activos.
- Seguro de Vida: Liquidez eficiente en impuestos para la liquidación de herencias.
- Vehículos Filantrópicos: Fundaciones benéficas para beneficios de legado y fiscales.
Identificación y mitigación de amenazas:
- Riesgo de Mercado: Estrategias de diversificación y cobertura.
- Riesgo Político: La estabilidad de los EAU como un refugio seguro.
- Ciberseguridad: Proteger activos digitales e información.
Protegiéndose contra contingencias:
- Propiedad y Accidentes: Cubriendo activos físicos.
- Seguro de Responsabilidad Civil: Protección contra reclamaciones legales.
- Seguro de Personas Clave: Asegurando la continuidad del negocio.
Elegir la estructura adecuada:
- Oficinas de Familia Única (SFOs): Diseñadas exclusivamente para una familia.
- Oficinas Multifamiliares (MFOs): Servicios compartidos rentables.
- Oficinas Familiares Virtuales: Gestión remota habilitada por tecnología.
Construyendo oficinas familiares efectivas:
- Marcos de Gobernanza: Juntas independientes y comités de supervisión.
- Comités de Inversión: Gestión profesional de carteras.
- Informes y Transparencia: Actualizaciones regulares sobre el rendimiento y el riesgo.
Mejorando el legado a través de la filantropía:
- Fundaciones Familiares: entidades con sede en los EAU para actividades benéficas.
- Fondos Asesorados por Donantes: Donaciones flexibles con ventajas fiscales.
- Inversión de Impacto: Alinear la riqueza con objetivos sociales y ambientales.
Preservando los valores familiares:
- Testamentos Éticos: Documentando valores e intenciones más allá de los activos financieros.
- Historias Familiares: Registrando logros y lecciones para las futuras generaciones.
- Programas de Mentoría: Transfiriendo conocimiento y sabiduría.
Manteniendo el cumplimiento legal:
- Debida Diligencia Mejorada: Para clientes y jurisdicciones de alto riesgo.
- Mantenimiento de Registros: Documentación completa para auditorías regulatorias.
- Obligaciones de Reporte: Cumpliendo con los estándares de los EAU y internacionales.
Navegando por los requisitos de transparencia:
- Registros de EAU: Registros públicos en zonas francas.
- Normas Internacionales: Cumpliendo con las directrices de la OCDE y del GAFI.
- Equilibrio de Privacidad: Protegiendo intereses legítimos de privacidad.
Una prominente familia del Golfo estableció una oficina familiar en el DIFC, utilizando fideicomisos para preservar $5 mil millones a lo largo de las generaciones. A través de una diversificación estratégica y planificación fiscal, lograron un crecimiento del 20% mientras mantenían la privacidad y el control.
Un empresario tecnológico europeo reubicó activos clave en ADGM, aprovechando fundaciones para la planificación de sucesiones. Al combinar estructuras de los EAU con la planificación del país de origen, minimizaron impuestos y protegieron la riqueza de los riesgos empresariales.
Desarrollos emergentes que están dando forma a las estrategias:
- Activos Digitales: Protegiendo criptomonedas y NFTs.
- Integración ESG: Gestión de patrimonio sostenible y responsable.
- Planificación Impulsada por IA: Tecnología para estrategias de preservación personalizadas.
¿Cuáles son las estrategias clave de preservación de la riqueza en los EAU?
Las estrategias de los EAU incluyen el establecimiento de oficinas familiares, el uso de fideicomisos y fundaciones en zonas francas, la diversificación de activos a través de jurisdicciones y la utilización de incentivos fiscales. Los fideicomisos de protección de activos y las estructuras offshore son comunes.
¿Cómo apoya la ley de los EAU la preservación de la riqueza?
Los EAU no ofrecen impuestos sobre la herencia, tienen leyes de protección de activos sólidas y beneficios de zonas francas como la propiedad al 100% y exenciones fiscales. DIFC y ADGM ofrecen opciones de derecho común para fideicomisos y fundaciones.
¿Qué papel juegan las oficinas familiares en la preservación de la riqueza?
Las oficinas familiares coordinan la gestión de activos, la planificación de sucesiones y la mitigación de riesgos. En los EAU, se benefician de marcos regulatorios que permiten un control centralizado mientras mantienen la privacidad y la eficiencia fiscal.
¿Cómo pueden las familias internacionales preservar la riqueza en los EAU?
Las familias extranjeras pueden utilizar estructuras de los EAU para la tenencia de activos, combinarlas con la planificación del país de origen y beneficiarse de los tratados de doble imposición. Los asesores profesionales ayudan a navegar por las complejidades transfronterizas.