Definición La Ley de Seguridad de Ingresos de Jubilación para Empleados (ERISA) es una ley federal promulgada en 1974 para proteger los activos de jubilación de los trabajadores estadounidenses. Establece estándares para los planes de pensiones y de salud en la industria privada, asegurando que los fiduciarios del plan no malutilicen los activos del plan y que los participantes reciban los beneficios a los que tienen derecho. ERISA no requiere que se establezcan planes, pero regula aquellos que sí lo son.
Definición Las iniciativas de bienestar financiero son programas integrales destinados a mejorar el bienestar financiero de las personas. Estas iniciativas se centran en proporcionar las herramientas, recursos y educación necesarios para ayudar a las personas a gestionar sus finanzas de manera efectiva, lo que en última instancia conduce a un futuro financiero más seguro.
Componentes de Iniciativas de Bienestar Financiero Las iniciativas de bienestar financiero suelen incluir varios componentes clave:
Definición Los programas de educación financiera son iniciativas educativas estructuradas diseñadas para equipar a las personas con el conocimiento y las habilidades necesarias para gestionar sus finanzas de manera efectiva. Estos programas abarcan una amplia variedad de temas, incluyendo la elaboración de presupuestos, el ahorro, la inversión y la comprensión del crédito y la deuda. El objetivo final es empoderar a los participantes para que tomen decisiones financieras informadas, mejoren su bienestar financiero y alcancen sus metas financieras a largo plazo.
Definición El Crédito por Retención de Empleados (ERC) es un incentivo fiscal proporcionado por el gobierno federal destinado a ayudar a las empresas a retener a sus empleados durante tiempos económicos difíciles, especialmente durante eventos como la pandemia de COVID-19. Este crédito permite a los empleadores elegibles recibir un crédito fiscal reembolsable por un porcentaje de los salarios pagados a los empleados que se mantienen en la nómina, incluso si no están trabajando activamente.
Definición El Crédito del Ahorrista, también conocido como el Crédito por Contribuciones a Ahorros para la Jubilación, es un valioso incentivo fiscal diseñado para alentar a las personas de ingresos bajos a moderados a ahorrar para la jubilación. Este crédito puede reducir significativamente su obligación tributaria, convirtiéndolo en un componente esencial de una planificación financiera efectiva.
Componentes Clave del Crédito del Ahorrista El Crédito del Ahorrista se compone de varios componentes clave que determinan su aplicabilidad y beneficios:
Definición Un Plan de Beneficios Objetivo es un vehículo de ahorro para la jubilación que tiene como objetivo brindar a los participantes un beneficio específico al momento de jubilarse. A diferencia de los planes de beneficios definidos tradicionales, en los que el empleador garantiza un pago específico o los planes de contribución definida, que dependen de las contribuciones de los empleados y el rendimiento de la inversión, un Plan de Beneficios Objetivo ofrece un enfoque híbrido.
Definición Un plan de compensación diferida es un acuerdo entre un empleador y un empleado que permite al empleado diferir parte de sus ingresos hasta una fecha posterior, generalmente hasta la jubilación. Esta puede ser una herramienta financiera estratégica para las personas con altos ingresos que desean minimizar su carga fiscal actual y, al mismo tiempo, ahorrar para el futuro.
Componentes de un plan de compensación diferida Monto aplazado: Los empleados eligen cuánto de sus ingresos desean aplazar, que puede ser un monto fijo o un porcentaje de su salario.
Definición Los planes de compensación diferida no calificados (NQDC) son acuerdos que permiten a los empleados diferir una parte de su salario o bonificaciones hasta una fecha posterior, generalmente la jubilación. A diferencia de los planes calificados, como los 401(k), los planes NQDC no tienen que cumplir con los límites de contribución del IRS ni con las regulaciones de ERISA, lo que brinda mayor flexibilidad tanto a los empleadores como a los empleados.
Definición Un plan de participación en las ganancias es un plan de jubilación que permite a los empleadores contribuir con una parte de sus ganancias a los fondos de jubilación de los empleados. Este plan no solo ayuda a los empleados a ahorrar para su futuro, sino que también promueve un sentido de propiedad y dedicación al éxito de la empresa. Las contribuciones pueden variar de un año a otro, en función de las ganancias de la empresa, lo que lo convierte en una opción flexible tanto para los empleadores como para los empleados.
Definición Un plan de pensión con compra de dinero (MPPP, por sus siglas en inglés) es un tipo de plan de jubilación patrocinado por el empleador que requiere que el empleador realice contribuciones fijas, generalmente expresadas como un porcentaje del salario del empleado. A diferencia de otros planes de pensión que pueden tener beneficios vinculados al desempeño financiero del empleador, los MPPP ofrecen un enfoque de ahorro más predecible para la jubilación, ya que las contribuciones están predeterminadas.