Definición Una cuenta de ahorros para educación Coverdell (ESA, por sus siglas en inglés) es una cuenta de ahorros con ventajas impositivas diseñada para ayudar a las familias a ahorrar para los gastos educativos, incluida la educación primaria, secundaria y superior. Las contribuciones a una ESA Coverdell se realizan con dólares después de impuestos, pero las ganancias crecen libres de impuestos y los retiros están libres de impuestos cuando se utilizan para gastos educativos calificados.
Definición Una cuenta de custodia UGMA, abreviatura de Uniform Gifts to Minors Act (Ley Uniforme de Donaciones a Menores), es una cuenta financiera establecida para guardar y administrar los activos de un menor hasta que alcance la mayoría de edad (generalmente 18 o 21 años, según el estado). Esta cuenta permite a los adultos hacer donaciones a menores, que pueden invertirse en una variedad de instrumentos financieros, incluidas acciones, bonos y fondos mutuos.
Definición Una cuenta de custodia UTMA o cuenta de la Ley de transferencias uniformes a menores es un vehículo financiero que permite a un adulto administrar activos en nombre de un menor hasta que alcance la mayoría de edad, que varía de un estado a otro. Estas cuentas brindan una forma de transferir riqueza y, al mismo tiempo, mantener cierto control sobre cómo se administra y se gasta. La cuenta se establece a nombre del menor y está controlada por un custodio, que generalmente es un padre o tutor.
Definición Los planes de matrícula prepaga son programas de ahorro especializados que permiten a las familias pagar la futura educación universitaria de sus hijos a las tasas de matrícula actuales. Están diseñados principalmente para ayudar a compensar la carga financiera del aumento de los costos de la matrícula al permitir que las familias compren por adelantado créditos de matrícula o compartan unidades en universidades o colegios específicos. Estos planes pueden ser operados por estados u otras entidades calificadas y, por lo general, cubren la matrícula de la universidad pública estatal, aunque algunos planes pueden extender los beneficios a instituciones privadas o universidades fuera del estado.
Definición Un Plan 529, oficialmente conocido como Plan de matrícula calificado, está diseñado para fomentar el ahorro para gastos educativos futuros en condiciones fiscales favorables. Estos planes, que se rigen por la Sección 529 del Código de Rentas Internas, suelen estar patrocinados por estados o instituciones educativas y ofrecen dos tipos: planes de matrícula prepaga y planes de ahorro para educación.
Importancia del Plan 529 Estos planes son integrales para las familias que se preparan para afrontar la fuerte carga financiera de los costos educativos.