Cuentas de custodia de UTMA una guía para invertir para menores

Una cuenta de custodia UTMA o cuenta de la Ley de transferencias uniformes a menores es un vehículo financiero que permite a un adulto administrar activos en nombre de un menor hasta que alcance la mayoría de edad, que varía de un estado a otro. Estas cuentas brindan una forma de transferir riqueza y, al mismo tiempo, mantener cierto control sobre cómo se administra y se gasta. La cuenta se establece a nombre del menor y está controlada por un custodio, que generalmente es un padre o tutor.

• Custodio: Es el adulto responsable de administrar la cuenta. Toma todas las decisiones de inversión hasta que el menor alcance la edad especificada por la ley estatal.

• Beneficiario: El menor para quien se crea la cuenta. Una vez que alcanza la mayoría de edad, obtiene el control total sobre la cuenta y sus activos.

• Activos: Se puede colocar una amplia variedad de activos en una cuenta UTMA, incluidos efectivo, acciones, bonos y bienes raíces. Esta flexibilidad permite diversas estrategias de inversión.

• Tratamiento fiscal: Las ganancias generadas dentro de una cuenta UTMA están sujetas al impuesto a las ganancias federal. Sin embargo, los primeros $1,150 de ingresos no laborales están exentos de impuestos y los siguientes $1,150 están sujetos a impuestos a la tasa del menor, que suele ser inferior a la tasa del custodio.

Si bien la estructura de las cuentas UTMA generalmente sigue siendo la misma, pueden diferir en términos de los activos mantenidos:

• Cuentas UTMA de inversión: estas cuentas contienen acciones, bonos y fondos mutuos, lo que permite un crecimiento potencial a lo largo del tiempo.

• Cuentas UTMA en efectivo: estas cuentas contienen principalmente efectivo o equivalentes de efectivo, lo que las convierte en una opción más segura pero potencialmente menos lucrativa.

• Cuentas UTMA de bienes raíces: aunque es más complejo, es posible transferir bienes raíces a una cuenta UTMA, lo que brinda una oportunidad única de inversión a largo plazo.

En los últimos años, se ha observado una tendencia notable hacia las plataformas digitales que ofrecen cuentas UTMA. Estas plataformas suelen ofrecer interfaces fáciles de usar, recursos educativos y tarifas más bajas. Este cambio facilita a los padres la gestión de las inversiones y el seguimiento del rendimiento de la cuenta en línea.

Además, se ha puesto cada vez más énfasis en la inversión sostenible y socialmente responsable en las cuentas UTMA. Los padres quieren enseñar cada vez más a sus hijos sobre inversión ética, incorporando factores ESG (ambientales, sociales y de gobernanza) en sus decisiones de inversión.

• Diversificación: Los padres deberían considerar diversificar las inversiones dentro de la cuenta UTMA para distribuir el riesgo y aumentar los rendimientos potenciales.

• Planificación a largo plazo: Es vital tener una estrategia de inversión a largo plazo, ya que la cuenta se administrará durante varios años antes de que las ganancias menores tomen el control.

• Educación: Involucrar al menor en las discusiones sobre la cuenta puede ayudar a enseñarle lecciones valiosas sobre administración del dinero e inversiones.

Imaginemos que un padre abre una cuenta UTMA para su hijo con un depósito inicial de 5000 dólares. Elige invertir en una combinación de acciones y bonos, centrándose en empresas que priorizan la sostenibilidad. Con el paso de los años, a medida que las inversiones crecen, el padre sigue aportando fondos adicionales, enseñándole a su hijo la importancia de ahorrar e invertir para el futuro.

O pensemos en una familia que decide colocar una propiedad inmobiliaria en una cuenta UTMA. A medida que la propiedad se revaloriza, le proporciona al menor un activo sustancial que puede utilizar para su educación u otros gastos de la vida cuando llegue a la edad adulta.

Las cuentas de custodia de UTMA son una excelente herramienta para los padres y tutores que desean invertir en el futuro de sus hijos. Al comprender los componentes, los tipos y las estrategias que rodean a estas cuentas, los adultos pueden administrar los activos de manera eficaz y, al mismo tiempo, enseñarles a sus hijos sobre la responsabilidad financiera. Ya sea que inviertan en acciones o bienes raíces, las cuentas UTMA pueden allanar el camino hacia un futuro financiero más brillante para los menores.