Cuentas de custodia de UGMA asegure el futuro financiero de un niño

Una cuenta de custodia UGMA, abreviatura de Uniform Gifts to Minors Act (Ley Uniforme de Donaciones a Menores), es una cuenta financiera establecida para guardar y administrar los activos de un menor hasta que alcance la mayoría de edad (generalmente 18 o 21 años, según el estado). Esta cuenta permite a los adultos hacer donaciones a menores, que pueden invertirse en una variedad de instrumentos financieros, incluidas acciones, bonos y fondos mutuos.

La belleza de una cuenta de custodia de UGMA radica en su capacidad de fomentar la alfabetización financiera y la experiencia de inversión de un niño, allanando el camino para una base financiera sólida a medida que hace la transición a la edad adulta.

• Tutor: El adulto responsable de administrar la cuenta hasta que el niño alcance la mayoría de edad. Esta persona puede ser un padre, un tutor u otro adulto de confianza.

• Beneficiario: Es el menor de edad que es el titular legítimo de la cuenta. Una vez que alcanza la edad correspondiente, obtiene el control total sobre los activos de la cuenta.

• Activos: Se puede colocar cualquier tipo de inversión en una cuenta UGMA, incluidos efectivo, acciones, bonos y fondos mutuos.

• Implicaciones fiscales: Las ganancias dentro de una cuenta UGMA están sujetas a impuestos, pero los primeros $1250 de ingresos no derivados del trabajo están libres de impuestos para 2023. Los siguientes $1250 están sujetos a impuestos a la tasa del hijo, que suele ser más baja que la tasa del padre.

• Cuentas de efectivo: estas cuentas contienen efectivo y equivalentes de efectivo, lo que proporciona una opción de inversión segura pero generalmente de bajo rendimiento.

• Cuentas de inversión: Estas cuentas invierten en acciones, bonos y fondos mutuos, ofreciendo potencial para mayores retornos a lo largo del tiempo.

• Cuentas híbridas: Estas cuentas combinan efectivo e inversiones, lo que permite un enfoque equilibrado para el crecimiento de los activos y la gestión de riesgos.

Imaginemos que un padre abre una cuenta de custodia UGMA para su hijo cuando nace. Empieza con un depósito inicial modesto y realiza aportes periódicos a lo largo de los años. Cuando el niño cumple 18 años, tiene una cartera considerable que puede utilizar para gastos de educación, un primer automóvil o incluso el pago inicial de una vivienda.

Otro ejemplo es el de un abuelo que quiere contribuir al futuro de su nieto. Puede financiar una cuenta UGMA, lo que permite que las inversiones crezcan de manera fiscalmente eficiente hasta que el nieto esté listo para utilizar los fondos.

• Empiece temprano: Cuanto antes empiece a invertir, más tiempo tendrán los activos para crecer, gracias al poder de la capitalización.

• Diversificar las inversiones: utilizar una combinación de acciones, bonos y fondos mutuos puede reducir el riesgo y aumentar el potencial de retorno.

• Considere las implicaciones fiscales: Lleve un registro de los ingresos generados dentro de la cuenta para optimizar la eficiencia fiscal.

• Enfoque educativo: si bien las cuentas UGMA son flexibles, utilizarlas principalmente para gastos educativos puede ser una opción estratégica, que se alinea perfectamente con la intención de la cuenta.

En los últimos años, se ha observado una tendencia notable hacia la integración de la tecnología en las cuentas de custodia de UGMA. Las empresas de tecnología financiera ofrecen plataformas fáciles de usar que permiten configurar, gestionar y supervisar las inversiones de forma sencilla.

Además, existe un creciente interés en las inversiones socialmente responsables y respetuosas con el medio ambiente entre las generaciones más jóvenes, lo que ha dado lugar a que haya más cuentas de custodia que incluyan opciones de inversión ESG (ambientales, sociales y de gobernanza).

Las cuentas de custodia de UGMA representan una oportunidad fantástica para que los adultos inviertan en el futuro de un niño. Combinan las ventajas de hacer regalos con el potencial de crecimiento de la inversión, al mismo tiempo que enseñan habilidades financieras vitales. Ya sea que usted sea padre, abuelo o tutor, comprender las cuentas de custodia de UGMA puede ayudarlo a tomar decisiones informadas que beneficien a la próxima generación.