Planes de beneficios específicos una guía completa sobre ahorros híbridos para la jubilación

Un Plan de Beneficios Objetivo es un vehículo de ahorro para la jubilación que tiene como objetivo brindar a los participantes un beneficio específico al momento de jubilarse. A diferencia de los planes de beneficios definidos tradicionales, en los que el empleador garantiza un pago específico o los planes de contribución definida, que dependen de las contribuciones de los empleados y el rendimiento de la inversión, un Plan de Beneficios Objetivo ofrece un enfoque híbrido. Establece un nivel de beneficio objetivo que el plan intenta alcanzar, lo que permite cierta flexibilidad en la forma en que se financian y distribuyen los beneficios.

• Beneficio objetivo: es el monto predeterminado que el plan pretende brindar al momento de la jubilación. Se basa en valoraciones actuariales y proyecciones de inversión.

• Contribuciones: Las contribuciones pueden ser realizadas tanto por empleadores como por empleados, pero las contribuciones totales pueden variar de un año a otro en función del desempeño del plan y las necesidades de financiación.

• Estrategia de inversión: A diferencia de los planes de beneficios definidos, los planes de beneficios objetivo a menudo permiten un cierto grado de elección por parte del participante con respecto a las opciones de inversión, lo que puede influir en el beneficio final.

• Riesgo compartido: El riesgo se comparte entre el empleador y los empleados, ya que ambas partes contribuyen a lograr el beneficio objetivo.

• Mayor flexibilidad: Muchas organizaciones están adoptando Planes de Beneficios Objetivo debido a sus estructuras de contribución flexibles, lo que les permite ajustar la financiación en función de las condiciones financieras.

• Enfoque en el rendimiento de la inversión: A medida que evoluciona el panorama financiero, existe un énfasis creciente en optimizar las estrategias de inversión para lograr el beneficio objetivo, lo que conduce a una gestión de activos más sofisticada.

• Modelos híbridos: Existe una tendencia hacia planes de jubilación híbridos que incorporan características tanto de los planes de beneficios definidos como de los de contribución definida, ofreciendo un equilibrio entre seguridad y flexibilidad.

• Planes patrocinados por empleadores: estos planes generalmente están patrocinados por empleadores, quienes pueden hacer contribuciones en nombre de los empleados.

• Planes multipatronales: estos planes, que suelen encontrarse en industrias con acuerdos de negociación colectiva, permiten que varios empleadores contribuyan a un solo plan.

Consideremos una empresa que establece un plan de beneficios objetivo con una meta de jubilación de $1,000 por mes para los empleados a los 65 años. Las contribuciones para alcanzar esta meta pueden variar según el rendimiento de las inversiones, pero el plan apunta a proporcionar esa cantidad mensual al momento de la jubilación.

• Valoración actuarial: Las evaluaciones periódicas del estado de financiación del plan y las obligaciones de beneficios futuros son cruciales para mantener la salud de un Plan de Beneficios Objetivo.

• Carteras de inversión diversificadas: Implementar una estrategia de inversión bien diversificada puede ayudar a mitigar los riesgos y mejorar la probabilidad de alcanzar el beneficio objetivo.

• Ajustes periódicos: Los beneficios y contribuciones del plan deben revisarse periódicamente y ajustarse según sea necesario para responder a las condiciones económicas cambiantes.

El Plan de Beneficios Target presenta una opción atractiva para los empleadores y empleados que buscan un enfoque equilibrado para el ahorro para la jubilación. Con su combinación de previsibilidad y flexibilidad, es ideal para satisfacer las necesidades cambiantes de las fuerzas laborales modernas. Al comprender sus componentes, tendencias y estrategias, los participantes pueden tomar decisiones informadas sobre su planificación de la jubilación.