Definition Ein Money Purchase Pension Plan (MPPP) ist eine Art arbeitgeberfinanzierter Pensionsplan, der vom Arbeitgeber festgelegte Beiträge verlangt, die normalerweise als Prozentsatz des Gehalts des Arbeitnehmers ausgedrückt werden. Im Gegensatz zu anderen Pensionsplänen, deren Leistungen an die finanzielle Leistung des Arbeitgebers geknüpft sein können, bieten MPPPs einen vorhersehbareren Sparansatz für den Ruhestand, da die Beiträge im Voraus festgelegt sind.
Komponenten eines Pensionsplans mit Kapitalanlage Arbeitgeberbeiträge: Arbeitgeber müssen jährliche Beiträge zum Plan leisten, die normalerweise einen festen Prozentsatz des Gehalts jedes teilnehmenden Mitarbeiters ausmachen.
Definition Ein Leistungsorientierter Pensionsplan ist eine Art vom Arbeitgeber finanzierter Pensionsplan, der den Mitarbeitern eine bestimmte Altersrente auf Grundlage einer vorgegebenen Formel garantiert. Diese Formel berücksichtigt im Allgemeinen Faktoren wie die Gehaltshistorie des Mitarbeiters, seine Dienstjahre und sein Renteneintrittsalter. Im Gegensatz zu beitragsorientierten Plänen (z. B. 401(k)), bei denen die endgültige Rente von der Anlageentwicklung abhängt, bietet ein leistungsorientierter Plan ein festes, vorhersehbares Einkommen im Ruhestand, das normalerweise als monatliche Rente ausgezahlt wird.
Definition Ein SEP IRA (Simplified Employee Pension IRA) ist eine Art Altersvorsorgeplan, der speziell für Selbständige und Kleinunternehmer entwickelt wurde. Er ermöglicht es Arbeitgebern, direkt in traditionelle IRAs (Individual Retirement Accounts) einzuzahlen, die im Namen ihrer Mitarbeiter eingerichtet werden, einschließlich ihres eigenen Namens, wenn sie selbstständig sind. Der SEP IRA bietet den Vorteil höherer Beitragsgrenzen im Vergleich zu traditionellen und Roth IRAs, was ihn zu einer attraktiven Option zur Maximierung der Altersvorsorge macht.
Definition Der Thrift Savings Plan (TSP) ist ein beitragsorientierter Altersvorsorgeplan, der speziell für Bundesangestellte und Angehörige der uniformierten Streitkräfte, einschließlich der Ready Reserve, entwickelt wurde. Der TSP wurde im Rahmen des Federal Employees’ Retirement System Act von 1986 eingerichtet und bietet seinen Teilnehmern eine Möglichkeit, auf steuerbegünstigter Basis für den Ruhestand zu sparen, ähnlich den 401(k)-Plänen, die im privaten Sektor erhältlich sind. Teilnehmer können zwischen traditionellen (vor Steuern) und Roth-Beiträgen (nach Steuern) wählen, was eine flexible Ruhestandsplanung basierend auf ihren finanziellen Zielen ermöglicht.
Definition Steueraufschubkonten sind Finanzkonten, die es Einzelpersonen ermöglichen, die Zahlung von Steuern auf ihre Anlagegewinne auf einen späteren Zeitpunkt zu verschieben, normalerweise wenn sie während des Ruhestands Geld abheben. Diese Funktion kann das Wachstumspotenzial von Investitionen erheblich steigern, da der gesamte Betrag ohne unmittelbare Auswirkungen der Besteuerung reinvestiert werden kann.
Schlüsselkomponenten Steuerlich aufgeschobene Konten beinhalten mehrere wichtige Komponenten:
Beiträge: Das Geld, das Sie auf diese Konten einzahlen, kann je nach Kontoart und Höhe Ihres Einkommens häufig steuerlich absetzbar sein.
Definition Ein Target Benefit Plan ist ein Altersvorsorgeinstrument, das den Teilnehmern bei Renteneintritt eine bestimmte Leistung bieten soll. Anders als bei herkömmlichen leistungsorientierten Plänen, bei denen der Arbeitgeber eine bestimmte Auszahlung garantiert, oder beitragsorientierten Plänen, die von den Beiträgen der Mitarbeiter und der Anlageentwicklung abhängen, bietet ein Target Benefit Plan einen hybriden Ansatz. Er legt eine Zielleistungshöhe fest, die der Plan erreichen möchte, und ermöglicht eine gewisse Flexibilität bei der Finanzierung und Verteilung der Leistungen.