Definition Ein 529-Plan, offiziell bekannt als Qualified Tuition Plan, soll das Sparen für zukünftige Bildungsausgaben unter günstigen Steuerbedingungen fördern. Diese Pläne unterliegen Abschnitt 529 des Internal Revenue Code und werden in der Regel von Staaten oder Bildungseinrichtungen gefördert. Es gibt zwei Arten: Prepaid-Studiengebührenpläne und Bildungssparpläne.
Bedeutung des 529-Plans Diese Pläne sind für Familien unverzichtbar, die sich auf die hohe finanzielle Belastung durch Ausbildungskosten vorbereiten. Durch Steuervorteile und einen disziplinierten Sparweg fördern 529-Pläne Bildungsinvestitionen bereits in der frühen Lebensphase eines Kindes.
Definition Ein Coverdell Education Savings Account (ESA) ist ein steuerbegünstigtes Sparkonto, das Familien dabei helfen soll, für Bildungsausgaben zu sparen, darunter Grund-, Sekundar- und Hochschulbildung. Beiträge zu einem Coverdell ESA werden mit versteuerten Dollars geleistet, aber die Erträge wachsen steuerfrei und Abhebungen sind steuerfrei, wenn sie für qualifizierte Bildungsausgaben verwendet werden. Das Coverdell ESA bietet im Vergleich zu anderen Bildungssparplänen, wie z. B. 529-Plänen, mehr Flexibilität hinsichtlich der Verwendung der Mittel.
Definition Prepaid-Studiengebührenpläne sind spezielle Sparprogramme, die es Familien ermöglichen, die zukünftige College-Ausbildung ihrer Kinder zu den aktuellen Studiengebührensätzen zu bezahlen. Sie sind in erster Linie dazu gedacht, die finanzielle Belastung durch steigende Studiengebühren auszugleichen, indem sie Familien ermöglichen, Studiengebührengutschriften im Voraus zu erwerben oder Einheiten an bestimmten Colleges oder Universitäten zu teilen. Diese Pläne können von Bundesstaaten oder anderen qualifizierten Einrichtungen betrieben werden und decken in der Regel die Studiengebühren an öffentlichen Colleges im Bundesstaat ab, obwohl einige Pläne die Leistungen auch auf private Einrichtungen oder Colleges außerhalb des Bundesstaats ausdehnen können.
Definition Ein UGMA-Depotkonto, kurz für Uniform Gifts to Minors Act, ist ein Finanzkonto, das eingerichtet wird, um Vermögenswerte für Minderjährige zu halten und zu verwalten, bis diese die Volljährigkeit erreichen (normalerweise 18 oder 21, je nach Bundesstaat). Mit diesem Konto können Erwachsene Minderjährigen Geschenke machen, die in eine Vielzahl von Finanzinstrumenten investiert werden können, darunter Aktien, Anleihen und Investmentfonds.
Das Schöne an einem UGMA-Depotkonto ist, dass es die Finanzkompetenz und Anlageerfahrung eines Kindes fördert und so den Weg für eine solide finanzielle Grundlage für den Übergang ins Erwachsenenalter ebnet.
Definition Ein UTMA-Depotkonto oder ein Konto nach dem Uniform Transfers to Minors Act ist ein Finanzinstrument, das es einem Erwachsenen ermöglicht, Vermögenswerte im Namen eines Minderjährigen zu verwalten, bis dieser die Volljährigkeit erreicht, die von Staat zu Staat unterschiedlich ist. Diese Konten bieten eine Möglichkeit, Vermögen zu übertragen und gleichzeitig eine gewisse Kontrolle über die Verwaltung und Ausgabe zu behalten. Das Konto wird im Namen des Minderjährigen eröffnet und von einem Verwalter verwaltet, der normalerweise ein Elternteil oder Erziehungsberechtigter ist.