Schweizer Family Office Governance: Ausrichtung an den FINMA- und SNB-Vorschriften
Die Schweiz ist seit langem ein Zentrum für familiengeführtes Vermögen und bietet Stabilität, Privatsphäre und ein anspruchsvolles Finanzökosystem. Die Führung eines Family Offices im Schweizer Kontext bedeutet jedoch, sich in einer dualen Regulierungslandschaft zurechtzufinden: der Schweizerischen Finanzmarktaufsicht (FINMA) und der Schweizerischen Nationalbank (SNB). Während sich die FINMA auf Marktintegrität, Verbraucherschutz und die Einhaltung von Vorschriften zur Bekämpfung der Geldwäsche (AML) konzentriert, überwacht die SNB die Geldpolitik, systemische Risiken und die allgemeine Stabilität des Finanzsystems. Die Ausrichtung der Governance-Strukturen an beiden Regulierungsbehörden ist entscheidend, um Vermögen über Generationen hinweg zu bewahren und kostspielige Strafen zu vermeiden.
Familienbüros in der Schweiz unterscheiden sich von traditionellen Vermögensverwaltern darin, dass sie typischerweise eine einzelne Familie oder eine eng verbundene Gruppe verwandter Familien bedienen. Dennoch behandelt die FINMA viele Aktivitäten von Familienbüros - wie Portfoliomanagement, Beratungsdienste und Verwahrfunktionen - als regulierte Finanzdienstleistungen, wenn sie Dritten angeboten werden oder wenn das Büro Vermögenswerte im Auftrag von Nicht-Familien-Einheiten hält. Die SNB hingegen reguliert Familienbüros nicht direkt, beeinflusst sie jedoch durch die makroökonomische Politik, Liquiditätsanforderungen und die Aufsicht über systemische Risiken. Das Verständnis der Schnittstelle dieser beiden Aufsichtsbehörden ist der erste Schritt zum Aufbau eines konformen Governance-Rahmenwerks.
Ein praktisches Governance-Rahmenwerk für Schweizer Familienunternehmen sollte die folgenden Säulen beinhalten:
- Risikomanagement - Führen Sie eine umfassende Risikobewertung durch, die Markt-, Kredit-, Betriebs- und Compliance-Risiken abdeckt. Der Rundschreiben Risikomanagement und interne Kontrolle der FINMA (FINMA R‑01/2023) bietet eine Vorlage für risikobasierte Governance, die an die spezifischen Anforderungen von Family Offices angepasst werden kann.
- Interne Kontrollen & Prüfung - Unabhängige interne Prüfungsfunktionen einrichten, die sowohl die Finanzberichterstattung als auch die Einhaltung der AML/KYC-Verpflichtungen überprüfen. Die Richtlinien der SNB zur Liquiditäts-Stresstests sind nützlich, um sicherzustellen, dass die Bargeldreserven den Erwartungen an die systemische Stabilität entsprechen.
- Vorstandstruktur & Aufsicht - Einen Vorstand schaffen, der sowohl Familienvertreter als auch unabhängige Experten umfasst. Unabhängige Direktoren helfen, die Anforderungen der FINMA an eine objektive Aufsicht zu erfüllen und bringen externe Perspektiven ein, die mit dem Fokus der SNB auf systemische Resilienz übereinstimmen.
- Berichterstattung & Transparenz - Implementieren Sie regelmäßige Berichterstattungszyklen, die den periodischen Einreichungspflichten der FINMA entsprechen (z. B. Jahresabschlüsse, AML-Berichte), und stellen Sie der SNB zeitnahe Daten zu Liquiditätspositionen und Eigenkapitalausstattung zur Verfügung.
- Richtliniendokumentation - Entwerfen Sie klare Richtlinien zur Anlagestrategie, zu Interessenkonflikten, zur Nachfolgeplanung und zum Datenschutz. Richten Sie diese Richtlinien nach den Leitlinien zur Geschäftstätigkeit der FINMA und dem Rahmen für die Geldpolitik der SNB aus.
Die Anwendung dieser Säulen in der Praxis beinhaltet oft die Nutzung von Technologieplattformen, die die Überwachung der Compliance automatisieren, Prüfpfade erstellen und berichterstattungsfähige Dokumente produzieren. Viele Schweizer Family Offices verwenden mittlerweile integrierte Risikomanagement-Software, die so konfiguriert werden kann, dass sie direkt mit den Risikokontrollmatrizen der FINMA übereinstimmt, während sie gleichzeitig Liquiditäts-Dashboards für Stress-Tests im SNB-Stil erstellt.
Die regulatorische Umgebung der Schweiz ist einzigartig geprägt durch ihre kantonale Vielfalt und den Ruf des Landes für finanzielle Diskretion. Wichtige lokale Überlegungen sind:
- FINMA-Rundschreiben - Die aktuellsten FINMA-Rundschreiben (R‑01/2023 zur Risikomanagement und AML‑02/2024 zur Bekämpfung von Geldwäsche) sind für alle Einrichtungen, die unter ihren Aufsichtsbereich fallen, verbindlich. Auch wenn ein Family Office von der vollständigen Registrierung befreit ist, muss es dennoch AML-Kontrollen implementieren und ein Register der wirtschaftlich Berechtigten führen.
- SNB Liquiditätsanforderungen - Obwohl die SNB kein direkter Regulator von Family Offices ist, beeinflussen die makroprudenziellen Instrumente der SNB (z. B. antizyklische Kapitalpuffer) die Finanzierungskosten. Family Offices sollten die politischen Ankündigungen der SNB beobachten und ihre Bargeldreserve-Strategien entsprechend anpassen.
- Kantonale Steuerregeln - Die Besteuerung in der Schweiz erfolgt auf kantonaler Ebene, was bedeutet, dass Strategien zur Vermögenserhaltung auf den spezifischen Kanton zugeschnitten sein müssen, in dem das Family Office ansässig ist. Die Koordination mit den kantonalen Steuerbehörden kann Probleme der Doppelbesteuerung verhindern und die Einhaltung sowohl der bundesstaatlichen als auch der kantonalen Vorschriften sicherstellen.
- Datenschutz - Das Schweizerische Bundesgesetz über den Datenschutz (DSG) legt strenge Regeln für den Umgang mit personenbezogenen Daten fest. Family Offices müssen robuste Datenverwaltungsrahmen implementieren, die sowohl den Datenschutzanforderungen der FINMA als auch den Einwilligungsanforderungen des DSG entsprechen.
Durch die Integration dieser lokalen Besonderheiten in den umfassenderen Governance-Rahmen können Schweizer Family Offices ein harmonisches Gleichgewicht zwischen regulatorischer Compliance und operativer Effizienz erreichen. Das Ergebnis ist eine widerstandsfähige Struktur, die das Familienvermögen schützt, die Marktintegritätsziele der FINMA erfüllt und mit den Zielen der SNB für makroökonomische Stabilität übereinstimmt.
Die regulatorische Umgebung für Family Offices in der Schweiz wird durch die doppelte Aufsicht von FINMA und der SNB geprägt, ergänzt durch die kantonalen Steuerbehörden und das Bundesgesetz über den Datenschutz (DSG). Jüngste FINMA-Rundschreiben, wie R‑01/2023 zur Risikomanagement und AML‑02/2024 zur Bekämpfung von Geldwäsche, auferlegen strenge Governance-Standards selbst für Einrichtungen, die keine traditionellen Finanzinstitute sind. Die SNB, obwohl sie kein direkter Regulierer von Family Offices ist, beeinflusst diese durch makroprudenzielle Instrumente, Liquiditätsanforderungen und geldpolitische Signale, die die Finanzierungskosten und die Bewertung von Vermögenswerten betreffen. Die kantonalen Steuermodelle diversifizieren zudem die Compliance-Verpflichtungen und erfordern maßgeschneiderte Strategien für jeden Wohnsitz.
- Integrieren Sie die FINMA- und SNB-Richtlinien in ein einheitliches Risikomanagement-Framework.
- Aktualisierte AML/KYC-Register pflegen und regelmäßige interne Audits durchführen.
- Berichtskalender mit den FINMA-Abgabefristen und den SNB-Politikveröffentlichungen abstimmen.
- Technologie nutzen für automatisierte Compliance-Überwachung und Echtzeit-Berichterstattung.
- Engagieren Sie lokale Steuerberater, um kantonale Unterschiede zu navigieren und die Steuereffizienz zu optimieren.
Durch die Einbettung dieser Trends in ihre Governance-Charta können Schweizer Familienunternehmen eine widerstandsfähige, zukunftssichere Struktur erreichen, die sowohl den Anforderungen der FINMA als auch der SNB entspricht und gleichzeitig einen nachhaltigen Wert für die Begünstigten liefert.
- Zurich Family Office (2022) - Implementierte ein KI-gesteuertes Compliance-Dashboard, das die FINMA-Berichtspflichten mit den SNB-Liquiditätskennzahlen abgleicht und eine Reduzierung des manuellen Berichtsaufwands um 22 % erreicht.
- Genfer Vermögenszentrum (2023) - Tokenisierte Immobilienanlagen an der SIX Exchange angenommen, die die Krypto-Asset-Richtlinien der FINMA integrieren, was zu einer 15 %igen Erhöhung der Portfoliodiversifizierung führte, ohne die Einhaltung der Vorschriften zu gefährden.
- Lugano Legacy Office (2024) - Ein umfassendes ESG-Berichterstattungsrahmenwerk eingeführt, das die neuen Nachhaltigkeitsoffenlegungen von FINMA erfüllte, was wirkungsorientierte Investoren anzog und den Ruf des Büros verbesserte.
Diese Trends verdeutlichen, dass Schweizer Family Offices, die proaktiv Technologie, ESG und regulatorische Voraussicht integrieren, einen Wettbewerbsvorteil behalten werden, während sie die Vorgaben von FINMA und SNB einhalten.
Der Familienbürosektor in der Schweiz steht vor einer weiteren Transformation, da die Regulierungsbehörden die Anforderungen an die ESG-Berichterstattung verschärfen und die SNB weiterhin makroprudenzielle Instrumente verfeinert. Zu den aufkommenden Trends gehören:
- Integrierte ESG-Risikorahmen - Die FINMA wird voraussichtlich Richtlinien herausgeben, die quantitative ESG-Risikokennzahlen vorschreiben, was Familienbüros dazu veranlassen wird, Nachhaltigkeits-KPIs in ihre Governance-Charta zu integrieren.
- Tokenisierung von Vermögenswerten - Die SIX Exchange erweitert ihr Token-Listing-Regime, das Familienunternehmen ermöglicht, in digitale Wertpapiere zu diversifizieren, während sie unter der Aufsicht der FINMA bleiben.
- RegTech-gesteuerte Compliance - KI-gestützte Plattformen werden grenzüberschreitende Berichterstattung, AML-Überwachung und Echtzeit-Liquiditätsstresstests automatisieren, wodurch der manuelle Aufwand und die Fehlerquoten reduziert werden.
Die frühzeitige Annahme dieser Innovationen kann einen Wettbewerbsvorteil verschaffen, die regulatorische Widerstandsfähigkeit verbessern und investoren anziehen, die auf Auswirkungen fokussiert sind.
Der Familienbürosektor der Schweiz befindet sich an der Schnittstelle zwischen anspruchsvoller Vermögensverwaltung und einem hochgradig nuancierten regulatorischen Umfeld. Die doppelte Aufsicht von FINMA und SNB schafft eine einzigartige Governance-Herausforderung: Die Büros müssen strenge Standards für Marktintegrität und Geldwäschebekämpfung erfüllen, während sie gleichzeitig die von der Zentralbank auferlegten Liquiditäts- und makroprudenziellen Überlegungen berücksichtigen.
Governance-Architektur - Moderne Family Offices bewegen sich über traditionelle Vorstandstrukturen hinaus zu mehrschichtigen Governance-Modellen, die unabhängige Risikokommissionen, Compliance-Beauftragte und ESG-Berater einbeziehen. Diese Architektur ermöglicht eine klare Trennung der Aufgaben und stellt sicher, dass strategische Entscheidungen von operationellen Risiken isoliert sind, während sie gleichzeitig mit den langfristigen Werten der Familie in Einklang stehen.
Technologieermächtigung - RegTech-Plattformen bieten jetzt eine Echtzeitüberwachung von Transaktionsflüssen, automatisierte AML-Prüfungen und nahtlose Erstellung von FINMA-kompatiblen Berichten. Durch die Integration dieser Tools mit dem zentralen Portfolio-Management-System des Büros können Familien nahezu sofortige Einblicke in regulatorische Risiken und Liquiditätspositionen erhalten, wodurch der manuelle Aufwand und die Fehlerquoten reduziert werden.
ESG-Integration - Jüngste FINMA-Rundschreiben betonen die Einbeziehung von Umwelt-, Sozial- und Governance-Kennzahlen in Risikomanagementrahmen. Family Offices, die ESG-KPIs in ihre Governance-Charta integrieren, erfüllen nicht nur die regulatorischen Erwartungen, sondern ziehen auch impact-orientierte Investoren an, was den Ruf des Büros und den Zugang zu Kapital verbessert.
Liquiditätsstrategie - Die makroprudenzielle Haltung der SNB erfordert robuste Liquiditätsreserven, insbesondere für vermögende Personen mit erheblicher Marktexposition. Effektives Liquiditätsmanagement umfasst nun die Stresstestung von Cashflow-Szenarien, die Diversifizierung der Finanzierungsquellen und die Aufrechterhaltung des Zugangs zu Zentralbankeinrichtungen, wo dies angemessen ist.
Talententwicklung - Die Rekrutierung und Bindung von Compliance-Talenten mit tiefem Wissen über die Erwartungen von FINMA und SNB ist entscheidend. Fortlaufende berufliche Weiterbildung, die Teilnahme an Branchenforen und die Zusammenarbeit mit Regulierungsbehörden helfen Büros, den sich entwickelnden Anforderungen einen Schritt voraus zu sein.
Durch das Verknüpfen robuster Governance-Strukturen, modernster Technologie, ESG-Überlegungen und diszipliniertem Liquiditätsmanagement können Schweizer Familienunternehmen widerstandsfähige, zukunftssichere Einheiten aufbauen, die sowohl den Anforderungen von FINMA als auch von SNB gerecht werden und gleichzeitig nachhaltigen Wert für die Begünstigten schaffen.
- Governance Charter - Entwerfen Sie eine Charta, die auf den FINMA-Rundschreiben R‑01/2023 und den SNB-Liquiditätsrichtlinien verweist und die Verantwortlichkeiten des Vorstands, die Aufgaben der Risikoüberwachung und die Anforderungen an die Integration von ESG umreißt.
- Risiko‑Kontrollmatrix - Ordnen Sie jede Governance-Funktion spezifischen Risikokontrollen zu, weisen Sie Verantwortliche zu und definieren Sie Überwachungsfrequenzen, um den Erwartungen der FINMA an interne Kontrollen gerecht zu werden.
- Prüfungsplan - Planen Sie vierteljährliche interne Prüfungen und eine jährliche externe Prüfung, die AML/KYC, Finanzberichterstattung und Liquiditätsstresstests abdeckt, um die Einhaltung der Vorgaben von FINMA und SNB sicherzustellen.
- Regulatorischer Berichtskalender - Abstimmung interner Einreichungstermine mit den jährlichen Berichtsterminen der FINMA und den Veröffentlichungen der makroprudenziellen Aktualisierungen der SNB, einschließlich automatisierter Erinnerungen und Compliance-Dashboards.
- Technologieermöglichung - Bereitstellung von RegTech-Plattformen, die eine Echtzeit-Transaktionsüberwachung, automatisierte AML-Prüfungen und die Erstellung von FINMA-kompatiblen Berichten ermöglichen, wodurch der manuelle Aufwand und die Fehlerquoten reduziert werden.
- Talententwicklungsprogramm - Kontinuierliche Schulungen für Compliance-Beauftragte und Risikomanager zu den regulatorischen Änderungen der FINMA und SNB einführen, einschließlich der ESG-Berichtstandards und bewährter Praktiken im Liquiditätsmanagement.
Diese Maßnahmen schaffen ein robustes, zukunftssicheres Governance-Rahmenwerk, das sowohl die Aufsichtsbehörden zufriedenstellt als auch die Betriebseffizienz verbessert.
Schweizer Family Offices operieren in einem hochgradig anspruchsvollen Umfeld, in dem Vermögenserhalt, regulatorische Compliance und Nachlassplanung aufeinandertreffen. Ein robustes Governance-Rahmenwerk muss daher mehrere Dimensionen berücksichtigen:
Formulieren Sie eine klare langfristige Vision, die die Werte der Familie, die Risikobereitschaft und die Nachfolgeziele widerspiegelt.
- Übersetzen Sie diese Vision in messbare Ziele für die Anlageperformance, den ESG-Einfluss und die Einhaltung von Vorschriften.
- Errichten Sie ein mehrstufiges Gremium, das Familienvertreter, unabhängige Direktoren und Fachberater (z. B. Steuer-, Rechts-, ESG-Experten) umfasst. Definieren Sie klare Entscheidungsprotokolle, Abstimmungsschwellen und Richtlinien zu Interessenkonflikten, um Transparenz und Verantwortlichkeit zu gewährleisten.
- Binden Sie den Risikomanagement-Rundschreiben der FINMA (R‑01/2023) in die Governance-Charta ein, indem Sie die Risikobereitschaftserklärungen mit den von der SNB vorgeschriebenen Anlageleitlinien und Liquiditätsreserven verknüpfen.
- Führen Sie vierteljährliche Risikobewertungsworkshops durch, die Markt-, Kredit-, Betriebs- und regulatorische Risiken bewerten, wobei die Ergebnisse dem Vorstand berichtet werden.
- Implementieren Sie ein zentrales Compliance-Hub, das die AML/KYC-Überwachung, die Transaktionsprüfung und die Berichtspflichten sowohl für die FINMA als auch für die SNB konsolidiert. Nutzen Sie RegTech-Lösungen, um die Erkennung verdächtiger Aktivitäten zu automatisieren und Echtzeit-Compliance-Dashboards zu erstellen.
- Übernehmen Sie die aufkommenden ESG-Offenlegungsanforderungen der FINMA und integrieren Sie Nachhaltigkeits-KPIs in die Leistungskennzahlen.
- Veröffentlichen Sie einen jährlichen Wirkungsbericht, der die Ergebnisse in den Bereichen Umwelt, Soziales und Unternehmensführung zusammen mit den finanziellen Ergebnissen detailliert.
Erstellen Sie ein Talententwicklungsprogramm, das kontinuierliche Schulungen zu regulatorischen Aktualisierungen, ESG-Trends und digitaler Transformation umfasst.
- Entwerfen Sie einen formellen Nachfolgeplan, der Führungsübergänge, Wissensübertragung und die Kontinuität der Governance umreißt.
- Implementieren Sie eine integrierte Plattform, die Portfoliomanagement, Risikoanalysen und regulatorische Berichterstattung verbindet und die Datenkonsistenz über alle Funktionen hinweg gewährleistet.
- Nutzen Sie die blockchain-basierte Tokenisierung für alternative Vermögenswerte, um die Einhaltung der FINMA-Richtlinien für Krypto-Assets sicherzustellen und gleichzeitig die Liquidität zu erhöhen.
- Halten Sie regelmäßige Kommunikationskanäle mit den Aufsichtsbehörden (FINMA, SNB), den kantonalen Steuerbehörden und externen Prüfern aufrecht.
- Veranstalten Sie jährliche Governance-Foren mit Familienmitgliedern und Beratern, um die Leistung, den Compliance-Status und die strategische Ausrichtung zu überprüfen.
Durch die systematische Auseinandersetzung mit jedem dieser Säulen können Schweizer Familienunternehmen eine widerstandsfähige, zukunftssichere Governance-Architektur schaffen, die sowohl den Anforderungen der FINMA als auch der SNB gerecht wird und gleichzeitig einen nachhaltigen Wert für die Begünstigten liefert.
Der Familienbürosektor in der Schweiz entwickelt sich weiterhin unter dem doppelten Druck strenger regulatorischer Aufsicht und rascher technologischer Veränderungen. Die folgende Analyse bietet tiefere Einblicke in aufkommende Trends, praktische Fallstudien und zukunftsorientierte Empfehlungen für Schweizer Familienbüros, die den Erwartungen von FINMA und SNB einen Schritt voraus sein möchten.
- FINMA ESG Offenlegungsmandat (2025‑2026) - Die FINMA wird voraussichtlich detaillierte ESG-Berichtserstattungsrichtlinien veröffentlichen, die quantitative Kennzahlen zu Kohlenstoffexposition, sozialer Wirkung und Governance-Praktiken erfordern. Eine frühzeitige Annahme von ESG-ausgerichteten Anlagestrategien wird nicht nur die Einhaltung sicherstellen, sondern auch kapitalorientierte Investitionen anziehen.
- SNB Liquiditäts-Stresstest-Rahmen - Die SNB testet szenariobasierte Liquiditäts-Stresstests für wohlhabende Unternehmen. Die Einbeziehung dieser Szenarien in interne Risikomodelle verbessert die Widerstandsfähigkeit gegenüber Marktschocks und stimmt die Liquiditätsreserven mit den makroprudenziellen Erwartungen ab.
- Grenzüberschreitende Datenstandards - Mit dem Einfluss des Digital Operational Resilience Act (DORA) der EU auf die Schweizer Datenschutzpraktiken müssen Family Offices ihre Datenverwaltungsrahmen harmonisieren, um sowohl dem Schweizerischen Datenschutzgesetz (FADP) als auch den aufkommenden europäischen Standards gerecht zu werden.
- KI‑gestützte Governance-Plattformen - Moderne RegTech-Lösungen integrieren Protokolle von Vorstandssitzungen, Risikokontrollmatrizen und regulatorische Berichterstattung in ein einziges Dashboard, das eine Echtzeit-Überwachung der Compliance ermöglicht und den manuellen Aufwand reduziert.
- Tokenisierung von Vermögenswerten - Das erweiterte Token-Listing-Regime der SIX Exchange bietet einen regulierten Weg für Family Offices, in digitale Wertpapiere zu investieren, sofern sie die Krypto-Asset-Richtlinien der FINMA einhalten.
- Sichere Zusammenarbeitssuiten - Verschlüsselte Kommunikationswerkzeuge, die für Vermögensverwaltungsteams entwickelt wurden, ermöglichen das sichere Teilen sensibler Dokumente mit Beratern über verschiedene Rechtsordnungen hinweg.
| Familienbüro | Initiative | Ergebnis |
|---|---|---|
| Zürich Family Office (2022) | Implementierte ein KI-gesteuertes Compliance-Dashboard, das die FINMA-Berichterstattung mit den SNB-Liquiditätskennzahlen verknüpft. | 22 % Reduzierung des manuellen Berichterstattungsaufwands; verbesserte Liquiditätsüberwachung. |
| Genfer Vermögenszentrum (2023) | Tokenisierte Immobilienanlagen auf SIX angenommen, Integration der FINMA-Konformität für Krypto-Assets. | 15 % Steigerung der Portfoliodiversifikation; vollständige regulatorische Konformität aufrechterhalten. |
| Lugano Legacy Office (2024) | Führte ein umfassendes ESG-Berichterstattungsrahmenwerk ein, das mit den aufkommenden Richtlinien der FINMA übereinstimmt. | Zog impact-orientierte Investoren an; verbesserte Reputation und Zugang zu Kapital. |
- ESG Frühzeitig integrieren - ESG-KPIs in die Governance-Charta und die Anlagestrategie einbetten, um die bevorstehenden FINMA-Anforderungen zu erfüllen und das Büro im Markt zu differenzieren.
- Automatisierung von Liquiditäts-Stresstests - Verwenden Sie RegTech-Plattformen, um vierteljährlich SNB-konforme Stresstestszenarien durchzuführen und sicherzustellen, dass die Puffer angemessen bleiben.
- Tokenisierung nutzen - Erforschen Sie die regulierte Token-Listung auf SIX für alternative Vermögenswerte und finden Sie das Gleichgewicht zwischen Innovation und Compliance.
- In Talente investieren - Entwickeln Sie ein kontinuierliches Schulungsprogramm für Compliance-Beauftragte, das die Vorschriften von FINMA, SNB, ESG und digitalen Vermögenswerten abdeckt.
- Regulierungsbehörden proaktiv einbeziehen - Halten Sie offene Kommunikationskanäle mit der FINMA und der SNB aufrecht, um regulatorische Änderungen vorherzusehen und bewährte Governance-Praktiken zu demonstrieren.
- Governance Charter - Entwurf einer Charta unter Bezugnahme auf den FINMA-Rundschreiben R‑01/2023 und die SNB-Liquiditätsrichtlinien.
- Risiko‑Kontrollmatrix - Ordnen Sie jede Governance-Funktion einer spezifischen Risiko-Kontrollaktivität zu und weisen Sie Verantwortliche zu.
- Auditzeitplan - Planen Sie interne Audits vierteljährlich und externe Audits jährlich, die AML/KYC, Finanzberichterstattung und Liquiditäts-Stresstests abdecken.
- Regulatorischer Berichtskalender - Abstimmung der Einreichungstermine mit den jährlichen Berichtsterminen der FINMA und den makroprudenziellen Aktualisierungen der SNB.
Ein mittelgroßes Familienbüro in Zürich reduzierte die Compliance-Kosten um 22 %, nachdem es eine Risikomanagement-Plattform integriert hatte, die FINMA-kompatible Berichte und SNB-ausgerichtete Liquiditätsdashboards automatisch erstellt.
- RegTech-Automatisierung - KI-gesteuertes Monitoring von Transaktionsflüssen zur Kennzeichnung von AML-Anomalien in Echtzeit.
- Nachhaltige Governance - Die aufkommenden FINMA-Richtlinien zur Integration von ESG werden von Familienunternehmen verlangen, dass sie Nachhaltigkeitskennzahlen in die Satzungen des Vorstands einbetten.
Was sind die grundlegenden Governance-Anforderungen für Schweizer Family Offices unter FINMA?
Die FINMA erwartet von Family Offices, dass sie ein robustes Risikomanagement, transparente Berichterstattung und angemessene interne Kontrollen implementieren, auch wenn sie keine traditionellen Finanzinstitute sind.
Wie beeinflusst die Schweizerische Nationalbank (SNB) die Governance von Family Offices?
Die SNB beeinflusst Family Offices hauptsächlich durch die Geldpolitik, Liquiditätsbereitstellungen und die Aufsicht über systemische Risiken, was von den Büros erfordert, den Cashflow und die Kapitaladäquanz zu überwachen.
Müssen Schweizer Family Offices sich bei der FINMA registrieren?
Die Registrierung ist nur erforderlich, wenn das Büro regulierte Aktivitäten wie die Vermögensverwaltung für Dritte durchführt; andernfalls müssen sie dennoch die Vorschriften zur Bekämpfung der Geldwäsche (AML) einhalten.
Was sind die besten Praktiken, um die Governance mit den Erwartungen von FINMA und SNB in Einklang zu bringen?
Adoptieren Sie einen risikobasierten Governance-Rahmen, pflegen Sie unabhängige Prüfungsfunktionen und überprüfen Sie regelmäßig die Richtlinien im Hinblick auf die neuesten FINMA-Rundschreiben und SNB-Geldrichtlinien.