تعريف معدل النسبة السنوية (APR) هو المعدل السنوي المفروض على الاقتراض أو المكتسب من خلال الاستثمار. يُعبر عن APR كنسبة مئوية تمثل التكلفة الفعلية السنوية للأموال على مدى مدة القرض أو الدخل المكتسب من الاستثمار. يشمل هذا المعدل أي رسوم أو تكاليف إضافية مرتبطة بالمعاملة ولكنه لا يأخذ في الاعتبار تأثير الفوائد المركبة. كيف يتم حساب معدل النسبة السنوية؟ يتضمن حساب معدل النسبة السنوية ما يلي: معدل الفائدة: هو المعدل الاسمي المطبق على المبلغ الأصلي.
تعريف منحنى العائد هو تمثيل بياني يوضح العلاقة بين أسعار الفائدة (أو العائدات) وتواريخ الاستحقاق المختلفة لأداة دين مماثلة، مثل السندات الحكومية. وهو يعكس عادة عائدات السندات التي تتراوح من قصيرة الأجل إلى طويلة الأجل، وهو أداة بالغة الأهمية للمستثمرين والاقتصاديين وصناع السياسات لقياس توقعات السوق بشأن أسعار الفائدة والتضخم والنمو الاقتصادي. أهمية منحنى العائد المؤشر الاقتصادي: يعتبر منحنى العائد على نطاق واسع مؤشرًا للأداء الاقتصادي. يشير المنحنى الصاعد الطبيعي إلى التوسع الاقتصادي، في حين يُنظر إلى المنحنى المقلوب غالبًا على أنه علامة على ركود محتمل.
تعريف تُعد نسبة الدين إلى حقوق الملكية (D/E Ratio) مقياسًا ماليًا رئيسيًا يُستخدم لتقييم الروافع المالية للشركة من خلال مقارنة إجمالي التزاماتها بحقوق المساهمين. وتوفر هذه النسبة نظرة ثاقبة إلى نسبة التمويل بالدين الذي تستخدمه الشركة نسبة إلى حقوق المساهمين، مما يعكس قدرتها على تغطية الديون بأصولها الخاصة. مكونات يتم حساب نسبة الدين إلى حقوق الملكية باستخدام المكونات التالية: إجمالي الالتزامات: يشمل ذلك جميع الالتزامات المالية التي تتحملها الشركة، مثل القروض والرهون العقارية والديون الأخرى.
تعريف نسبة السعر إلى الأرباح إلى النمو (PEG) هي مقياس مالي يوفر نظرة ثاقبة لتقييم الشركة من خلال مقارنة نسبة السعر إلى الأرباح (P/E) بمعدل نمو الأرباح المتوقع. إنها أداة شائعة بين المستثمرين والمحللين لتقييم ما إذا كان السهم مبالغًا في قيمته أو أقل من قيمته الحقيقية بناءً على إمكانات نموه. مكونات نسبة PEG يتم حساب نسبة PEG باستخدام المكونات التالية: سعر السهم: هذا هو السعر السوقي الحالي لسهم واحد من أسهم الشركة.
تعريف إن نسبة ترينور هي مقياس مالي يقيم أداء محفظة الاستثمار من خلال تعديل عائداتها وفقًا للمخاطر التي تتعرض لها، وخاصة من خلال المخاطر المنهجية. وقد سميت هذه النسبة على اسم جاك ترينور، وهي أداة أساسية للمستثمرين الذين يريدون فهم مقدار العائد الزائد الذي يكسبونه لكل وحدة من المخاطر. مكونات نسبة ترينور عائد المحفظة (R_p): هو العائد الإجمالي الذي تحققه محفظة الاستثمار خلال فترة زمنية محددة. معدل الخالي من المخاطر (R_f): غالبًا ما يتم تمثيله بالعائد على السندات الحكومية، وهو العائد المتوقع من الاستثمار الخالي من المخاطر.
تعريف إن نسبة سورتينو هي مقياس مالي يهدف إلى قياس العائد المعدل حسب المخاطر للاستثمار أو المحفظة. وعلى عكس نسبة شارب، التي تأخذ في الاعتبار جميع التقلبات، تركز نسبة سورتينو فقط على مخاطر الهبوط، مما يوفر صورة أكثر وضوحًا لأداء الاستثمار أثناء فترات الركود. وهذا يجعلها مفيدة بشكل خاص للمستثمرين الذين يشعرون بالقلق إزاء احتمالية الخسائر وليس مجرد التقلبات الإجمالية. مكونات نسبة سورتينو يتضمن فهم نسبة سورتينو بعض المكونات الرئيسية:
تعريف نسبة شارب، التي سُميت على اسم الحائز على جائزة نوبل ويليام ف. شارب، هي مقياس يستخدم لحساب العائد المعدل حسب المخاطر لمحفظة استثمارية. وهي تقيم مقدار العائد الزائد الذي يتم الحصول عليه مقابل التقلبات الإضافية التي يتحملها الاحتفاظ بأصل أكثر خطورة مقارنة بأصل خالٍ من المخاطر. مكونات نسبة شارب تتكون نسبة شارب من ثلاثة مكونات رئيسية: عائد المحفظة ( \({R_p}\)): هذا هو العائد الإجمالي الذي يولد الاستثمار خلال فترة محددة، بما في ذلك الأرباح والفوائد.
تعريف هامش الربح الإجمالي (GPM) هو مقياس مالي رئيسي يشير إلى النسبة المئوية للإيرادات التي تتجاوز تكلفة البضائع المباعة (COGS). الصيغة لحساب هامش الربح الإجمالي هي: \(\text{هامش الربح الإجمالي} = \left( \frac{\text{الربح الإجمالي}}{\text{الإيرادات}} \right) \times 100\) حيث يتم تعريف الربح الإجمالي على أنه الإيرادات مطروحًا منها تكلفة البضائع المباعة. يعد هذا المقياس بالغ الأهمية لأنه يعكس كفاءة الأنشطة الأساسية للشركة من حيث الإنتاج والمبيعات. مكونات هامش الربح الإجمالي الإيرادات: هو إجمالي الدخل الناتج عن مبيعات السلع أو الخدمات.