تعريف تشير AUM (الأصول تحت الإدارة) إلى القيمة السوقية الإجمالية للاستثمارات التي تديرها مؤسسة مالية أو مدير استثمار نيابة عن العملاء. تشمل هذه القيمة جميع الأصول المدارة عبر مختلف وسائل الاستثمار، مثل صناديق الاستثمار المشتركة، وصناديق التحوط، والمعاشات، والحسابات المنفصلة. تعتبر AUM مقياسًا حاسمًا يُستخدم لتقييم حجم وتأثير وصحة المؤسسة المالية، فضلاً عن قدرتها على جذب العملاء والاحتفاظ بهم.
أهمية AUM مؤشر حجم الشركة: غالبًا ما يتم استخدام الأصول المدارة كمقياس لحجم شركة استثمارية وحضورها في السوق.
تعريف يمثل سهم Domino’s Pizza (DPZ) ملكية في واحدة من أبرز سلاسل توصيل البيتزا والوجبات الجاهزة في العالم. كشركة مدرجة في البورصة، تقدم للمستثمرين فرصة فريدة للمشاركة في نموها وربحيتها. يمكن أن يساعد فهم تفاصيل سهمها في اتخاذ قرارات استثمارية مستنيرة.
الاتجاهات الحديثة في السنوات الأخيرة، شهدت DPZ زيادة كبيرة في أداء الأسهم، مدفوعة باستراتيجيات تسويقية مبتكرة، وتحسين خدمات التوصيل، ومنصة طلبات رقمية قوية. لقد تكيفت الشركة بمهارة مع تفضيلات المستهلكين المتغيرة، خاصة خلال وبعد الجائحة، مما عزز من موقعها في السوق.
تعريف الأرباح لكل سهم (EPS) هو مقياس مالي يشير إلى مقدار الربح الذي تحققه الشركة لكل سهم من أسهمها المتداولة. إنه مقياس بالغ الأهمية يستخدمه المستثمرون غالبًا لتقييم ربحية الشركة ويتم الإبلاغ عنه في البيانات المالية للشركة. الصيغة لحساب الأرباح لكل سهم هي:
\(\text{EPS} = \frac{\text{صافي الدخل} - \text{أرباح الأسهم الممتازة}}{\text{متوسط الأسهم المتداولة}}\) يُظهر هذا الجزء من ربح الشركة المخصص لكل سهم، مما يوفر نظرة ثاقبة على ربحية الشركة.
تعريف التدفق النقدي الحر (FCF) هو أحد تلك المقاييس الذهبية في مجال التمويل التي تلقي الضوء حقًا على الصحة المالية للشركة. ببساطة، التدفق النقدي الحر هو النقد الناتج عن عمليات الشركة بعد طرح النفقات الرأسمالية اللازمة للحفاظ على قاعدة أصولها أو توسيعها. إنه مؤشر حاسم يخبر المستثمرين بمقدار النقد المتاح للشركة لتوزيعه على المساهمين أو سداد الديون أو إعادة الاستثمار في الأعمال.
مكونات التدفق النقدي الحر لتوضيح ذلك بشكل أكبر، يمكن حساب FCF باستخدام صيغة بسيطة:
تعريف الدخل الثابت يشير إلى نوع من الأوراق المالية الاستثمارية التي تدفع للمستثمرين مدفوعات ثابتة من الفائدة أو الأرباح حتى تاريخ الاستحقاق. عند الاستحقاق، يتم رد المبلغ الأساسي المستثمر للمستثمرين. تُستخدم الأوراق المالية للدخل الثابت عادةً من قبل المستثمرين الذين يسعون إلى دخل منتظم ومخاطر أقل مقارنةً بالأسهم. تشمل هذه الأدوات السندات الحكومية وسندات الشركات، وأذونات الخزانة، والسندات البلدية، والأسهم المفضلة.
خصائص الحفاظ على رأس المال: غالبًا ما يستخدم المستثمرون المحافظون استثمارات الدخل الثابت لحماية رأس مالهم، لأنها تنطوي عمومًا على مخاطر أقل مقارنة بالأسهم.
تعريف السندات المؤسسية هي أوراق مالية تصدرها الشركات لجمع رأس المال لأغراض مختلفة، مثل توسيع العمليات، أو تمويل مشاريع جديدة، أو إعادة تمويل الديون القائمة. عندما يشتري المستثمر سندًا مؤسسيًا، فإنه يقرض الأموال فعليًا للشركة المصدرة في مقابل مدفوعات فائدة منتظمة (تُعرف باسم القسائم) واسترداد القيمة الاسمية للسند (الأصل) عند استحقاقه. تشكل السندات المؤسسية جزءًا أساسيًا من سوق الدخل الثابت وتوفر للمستثمرين وسيلة لكسب دخل ثابت بمستويات متفاوتة من المخاطر، اعتمادًا على الجدارة الائتمانية للشركة المصدرة.
تعريف العائد على حقوق الملكية (ROE) هو مقياس مالي حيوي يشير إلى مدى فعالية الشركة في توليد الأرباح باستخدام الأسهم التي يستثمرها مساهموها. وبعبارات أبسط، يخبرنا عن مدى قدرة الشركة على تحويل أسهمها إلى أرباح. يشير العائد على حقوق الملكية الأعلى إلى أن الشركة تعمل بشكل جيد في إدارة قاعدة أسهمها لإنتاج الأرباح.
مكونات العائد على حقوق الملكية إن فهم العائد على حقوق الملكية يعني تقسيمه إلى مكوناته الأساسية:
تعريف تشير الأرباح الرأسمالية إلى الزيادة في قيمة أصل أو استثمار من الوقت الذي يتم شراؤه فيه إلى الوقت الذي يتم بيعه فيه. عندما يتجاوز سعر البيع سعر الشراء الأصلي، يتم اعتبار الفرق ربحًا رأسماليًا وغالبًا ما يخضع لضريبة الأرباح الرأسمالية. يعتبر هذا المفهوم مركزيًا في مجالات المحاسبة والمالية، لاسيما في الاستثمار والتخطيط الضريبي.
أنواع مكاسب رأس المال الأرباح الرأسمالية على المدى القصير: الأرباح الناتجة عن الأصول المحتفظ بها لمدة سنة أو أقل.
تعريف القيمة الحالية الصافية (NPV) هي مفهوم مالي أساسي يسمح للمستثمرين والشركات بتقييم ربحية الاستثمار أو المشروع. في الأساس، تقارن القيمة الحالية الصافية قيمة الدولار اليوم بقيمة نفس الدولار في المستقبل، مع مراعاة التضخم والعائدات. إذا كنت تبحث عن استثمار، فأنت تريد التأكد من أن التدفقات النقدية الواردة التي تتوقع تلقيها تفوق التدفقات النقدية الصادرة.
مكونات القيمة الحالية الصافية يتضمن فهم القيمة الحالية الصافية معرفة مكوناتها الأساسية:
التدفقات النقدية: هي المبالغ النقدية المتوقع استلامها (تدفقات واردة) أو إنفاقها (تدفقات صادرة) خلال فترة محددة.
تعريف القيمة السوقية، التي يُشار إليها غالبًا باسم “القيمة السوقية”، هي مقياس مالي يمثل القيمة السوقية الإجمالية للأسهم المعلقة لشركة ما. يتم حسابها عن طريق ضرب سعر السهم الحالي في العدد الإجمالي للأسهم المعلقة. تعتبر القيمة السوقية مؤشرًا أساسيًا على حجم الشركة وصحتها المالية وإمكاناتها للنمو، مما يجعلها مفهومًا أساسيًا للمستثمرين والمحللين على حد سواء.
مكونات رأس المال السوقي يتكون رأس المال السوقي من عدة مكونات رئيسية:
سعر السهم: هذا هو السعر الحالي الذي يتم تداول سهم الشركة به.