يلعب مديرو الثروات الخاصة دورًا حيويًا في مساعدة الأفراد والعائلات على إدارة وتنمية ثرواتهم. يقدم هؤلاء المحترفون نصائح وخدمات مالية مصممة خصيصًا، مع التركيز على العملاء ذوي الثروات العالية الذين لديهم احتياجات مالية محددة. تشمل خبرتهم مجموعة واسعة من المجالات، بما في ذلك إدارة الاستثمار، تخطيط التركات، استراتيجيات الضرائب وإدارة المخاطر.
من خلال فهم الوضع المالي الفريد لكل عميل وأهدافه، يقوم مديرو الثروات الخاصة بإنشاء استراتيجيات مخصصة تساعد العملاء على التنقل في الأسواق المالية، وتحسين استثماراتهم، وتحقيق الأمن المالي على المدى الطويل.
تعريف تشير شيكات التحفيز غير المطالب بها من مصلحة الضرائب الداخلية (IRS) إلى المدفوعات المالية التي تم إصدارها من قبل مصلحة الضرائب الداخلية خلال جهود الإغاثة الاقتصادية، وخاصة استجابةً لجائحة COVID-19. تم تصميم هذه الشيكات لتوفير المساعدة المالية الفورية للأفراد والعائلات المؤهلين، مما يساعدهم على التكيف مع الظروف الاقتصادية الصعبة. ومع ذلك، قد لا يكون بعض الأفراد قد تلقوا أو طالبوا بهذه المدفوعات، مما أدى إلى وجود مجموعة من الأموال غير المطالب بها.
تعريف نظرية المحفظة السلوكية (BPT) هي مفهوم مثير في المالية يجمع بين علم النفس المعرفي واستراتيجيات الاستثمار. على عكس النظريات التقليدية للمحفظة، التي تفترض غالبًا أن المستثمرين عقلانيون ويسعون إلى تحقيق أقصى عائد مقابل مستوى معين من المخاطر، تعترف BPT بأن السلوك البشري يتأثر بالعواطف والتحيزات والعوامل النفسية. تؤكد هذه النظرية على كيفية تشكيل هذه العناصر لقرارات المستثمرين وبناء المحفظة.
المكونات الرئيسية لنظرية المحفظة السلوكية المحاسبة الذهنية: تشير هذه المبدأ إلى العملية المعرفية حيث يقوم الأفراد بتصنيف ومعاملة المال بشكل مختلف بناءً على مصدره أو استخدامه المقصود.
تعريف نماذج تقييم الائتمان هي أدوات إحصائية تستخدمها المقرضون لتقييم جدارة الائتمان للمقترضين. تقوم بتحليل مجموعة متنوعة من السلوكيات المالية للتنبؤ باحتمالية تخلف المقترض عن سداد القرض. بشكل أساسي، تساعد هذه النماذج المقرضين على اتخاذ قرارات مستنيرة بشأن منح الائتمان وإدارة المخاطر.
مكونات نماذج تقييم الائتمان نماذج تقييم الائتمان مبنية على عدة مكونات رئيسية:
تاريخ الدفع: هذه هي العامل الأكثر أهمية، حيث تمثل حوالي 35% من درجة الائتمان. يتضمن معلومات حول ما إذا كانت المدفوعات قد تمت في الوقت المحدد، والمدفوعات المتأخرة وأي تخلفات.
تعريف EBIT أو الأرباح قبل الفوائد والضرائب، هو مقياس مالي حاسم يعكس ربحية الشركة من عملياتها الأساسية. إنه وسيلة بسيطة لتقييم مدى أداء الشركة من الناحية التشغيلية دون النظر في تأثيرات هيكلها الرأسمالي ومعدلات الضرائب. بشكل أساسي، يوفر EBIT صورة أوضح لكفاءة الشركة التشغيلية.
مكونات EBIT الإيرادات الإجمالية: يشمل ذلك جميع الدخل الناتج عن مبيعات السلع والخدمات قبل أي خصومات.
تكلفة البضائع المباعة (COGS): هذه هي التكاليف المباشرة المنسوبة إلى إنتاج البضائع المباعة من قبل الشركة، بما في ذلك المواد والعمالة.
تعريف EBITDA أو الأرباح قبل الفوائد والضرائب والاستهلاك والإطفاء، هو مقياس مالي رئيسي يُستخدم لتقييم أداء الشركة التشغيلي. يوفر نظرة ثاقبة على ربحية الشركة من خلال التركيز على الأرباح الناتجة عن العمليات التجارية الأساسية، مع استبعاد تأثيرات قرارات التمويل والمحاسبة.
مكونات EBITDA فهم EBITDA يتضمن تحليل مكوناته:
الأرباح: يشير هذا إلى صافي الدخل الناتج عن الشركة من عملياتها.
قبل الفوائد: من خلال استبعاد نفقات الفوائد، يتيح EBITDA رؤية أوضح للأداء التشغيلي دون تأثيرات تمويل الديون.
تعريف تعتبر البيانات المالية الموحدة تقارير مالية تقدم الوضع المالي ونتائج العمليات لشركة الأم وشركاتها التابعة ككيان واحد. هذه الطريقة ضرورية لتوفير رؤية شاملة للصحة المالية للشركة، مما يلغي آثار المعاملات بين الشركات ويضمن أن يحصل أصحاب المصلحة على صورة دقيقة عن العائلة المؤسسية بالكامل.
مكونات البيانات المالية الموحدة الميزانية العمومية: تعكس هذه الميزانية الأصول والخصوم وحقوق الملكية المجمعة للشركة الأم والشركات التابعة لها، مما يعطي لمحة عن ما تملكه المجموعة الشركات وما تدين به.
تعريف التحليل الأفقي هو طريقة تُستخدم في التحليل المالي لمقارنة البيانات المالية على مدى سلسلة من الفترات. يسمح للمحللين والمستثمرين بتقييم أداء الشركة واتجاهات النمو من خلال فحص التغيرات في الأرقام المالية بمرور الوقت. عادةً ما يركز هذا التحليل على البيانات المالية الرئيسية مثل بيان الدخل، والميزانية العمومية، وبيان التدفقات النقدية.
مكونات التحليل الأفقي التحليل الأفقي يتكون من عدة مكونات رئيسية:
سنة الأساس: السنة الأولية المختارة للمقارنة، والتي تعمل كنقطة مرجعية لتقييم السنوات اللاحقة.
تعريف الميزانية العمومية هي واحدة من البيانات المالية الأساسية المستخدمة في المحاسبة والمالية. إنها توفر لمحة عن الوضع المالي للشركة في نقطة زمنية محددة، موضحة ما تمتلكه الشركة (الأصول)، وما تدين به (الخصوم) واهتمام المالكين المتبقي (حقوق الملكية). اعتبرها كصورة مالية تلتقط لحظة في حياة الشركة، كاشفة عن صحتها المالية واستقرارها.
مكونات الميزانية العمومية فهم مكونات الميزانية العمومية أمر بالغ الأهمية لتقييم الصحة المالية للشركة. إليك الأقسام الثلاثة الرئيسية:
تعريف بيان الأرباح المحتجزة هو وثيقة مالية توضح التغيرات في الأرباح المحتجزة لشركة ما على مدى فترة معينة، وعادة ما تتماشى مع السنة المالية. الأرباح المحتجزة هي صافي الدخل المتراكم الذي أعادت الشركة استثماره في الأعمال بدلاً من توزيعه كأرباح على المساهمين. هذا البيان ضروري لفهم كيفية استخدام الشركة لأرباحها لتعزيز النمو والاستقرار.
مكونات البيان بيان الأرباح المحتجزة يتضمن عادةً المكونات التالية:
بداية الأرباح المحتجزة: هذا هو رصيد الأرباح المحتجزة في بداية الفترة، المنقولة من السنة المالية السابقة.