تعريف المشتقات المالية هي أدوات مالية تستمد قيمتها من أداء أحد الأصول الأساسية أو المؤشرات أو أسعار الفائدة. وهي في الأساس عبارة عن عقود بين طرفين والغرض الأساسي منها هو إدارة المخاطر من خلال السماح للمستثمرين بالتحوط ضد الخسائر المحتملة أو المضاربة لتحقيق الربح. مكونات المشتقات الأصول الأساسية: قد تكون هذه الأصول عبارة عن أسهم أو سندات أو عملات أو سلع أو أسعار فائدة. تؤثر حركة أسعار هذه الأصول على قيمة المشتقات المالية.
تعريف المشتقات المالية الغريبة هي أدوات مالية توفر حلولاً أكثر تعقيدًا وتفصيلاً مقارنة بنظيراتها القياسية، مثل الخيارات والعقود الآجلة. وغالبًا ما تنطوي على هياكل معقدة وخصائص فريدة، مما يجعلها مناسبة لاستراتيجيات تداول محددة أو ممارسات إدارة المخاطر. وفي حين أن المشتقات المالية التقليدية واضحة في هياكل العائد الخاصة بها، فإن المشتقات المالية الغريبة يمكن أن يكون لها نتائج متباينة اعتمادًا على عوامل متعددة، بما في ذلك الأصول الأساسية وظروف السوق والشروط المحددة الموضحة في العقد.
تعريف تشير المظلات الذهبية إلى ترتيبات مالية مربحة تهدف إلى تقديم فوائد كبيرة للمديرين التنفيذيين في حالة إنهاء الخدمة، خاصة خلال عمليات الاندماج أو الاستحواذ أو الاستيلاء على الشركات. وغالبًا ما تشمل هذه الفوائد تعويضات نهاية الخدمة، وخيارات الأسهم، ومزايا مالية أخرى. الغرض الأساسي من المظلات الذهبية هو جذب والاحتفاظ بأفضل المواهب التنفيذية من خلال ضمان شبكة أمان خلال الأوقات غير المؤكدة. مكونات المظلات الذهبية عادةً ما تتكون المظلات الذهبية من عدة مكونات رئيسية:
تعريف المعاش التقاعدي هو منتج مالي مصمم لتوفير تدفق ثابت من الدخل، ويستخدم عادة للتخطيط للتقاعد. عند شراء معاش تقاعدي، فإنك تقوم بدفع مبلغ مقطوع أو سلسلة من المدفوعات لشركة تأمين، والتي تعد بعد ذلك بسداد دفعات دورية إليك في تاريخ لاحق. يمكن أن تكون هذه طريقة رائعة لتأمين مستقبلك المالي وضمان حصولك على دخل موثوق به خلال سنوات تقاعدك. مكونات المعاشات التقاعدية رأس المال: المبلغ الأولي من المال الذي تستثمره في المعاش التقاعدي.
تعريف الأسهم الخاصة (PE) تشير إلى استثمار رأس المال في الشركات التي ليست متداولة علنًا في البورصة. إنها تشمل مجموعة من استراتيجيات الاستثمار، بما في ذلك الاستثمارات المباشرة في الشركات الخاصة، والشراء المدعوم بالديون (LBOs) والاستثمارات في رأس المال المغامر. تقوم شركات الأسهم الخاصة بجمع الأموال من المستثمرين المؤسسيين والأفراد المعتمدين، بهدف الاستحواذ على الشركات أو إعادة هيكلتها أو نموها، وفي النهاية تسعى لبيع الاستثمار لتحقيق ربح كبير. تركيز الاستثمار الاستثمارات المباشرة: قد تستثمر شركات الاستثمار المباشر في الشركات الخاصة، حيث توفر رأس المال للنمو، تحسين العمليات أو التوسع.
تعريف يشير مصطلح “الشركة الفرعية” إلى العملية التي تقوم بها الشركة الأم بإنشاء شركة مستقلة جديدة من خلال توزيع أسهم شركتها الفرعية أو قسمها على المساهمين الحاليين. غالبًا ما يتم تنفيذ هذه الخطوة الاستراتيجية لتبسيط العمليات، أو التركيز على مجالات العمل الأساسية أو إطلاق العنان للقيمة المخفية داخل أصول الشركة الأم. مكونات الشركات الفرعية الشركة الأم: الشركة الأصلية التي تمتلك حصة مسيطرة في الشركة التابعة قبل الانفصال. الكيان الجديد: الشركة المستقلة التي تنشأ عن الشركة الفرعية، والتي غالبًا ما تتألف من بعض الأصول والخصوم والعمليات الخاصة بالشركة الأم.
تعريف إن إعداد ميزانية رأس المال هو عملية تقييم واختيار الاستثمارات طويلة الأجل التي تتوافق مع هدف الشركة المتمثل في تعظيم ثروة المالك. وهي تتضمن التخطيط للاستثمارات المستقبلية في المشاريع أو الأصول التي ستدر عائدات كبيرة بمرور الوقت. وفي الأساس، يتعلق الأمر بتحديد المشاريع التي يجب متابعتها بناءً على العائدات المالية المتوقعة والمخاطر. مكونات الميزانية الرأسمالية عندما نتحدث عن الميزانية الرأسمالية، هناك العديد من المكونات الرئيسية التي يجب مراعاتها:
تعريف تعتبر الميزانية عملية إنشاء خطة لإنفاق أموالك، تتضمن تحديد الدخل والنفقات المتوقعة على مدى فترة معينة. من ناحية أخرى، تتضمن الرقابة الميزانية مراقبة وإدارة تلك الميزانيات لضمان تحقيق الأهداف المالية. معًا، يخلقون خارطة طريق مالية، مما يسمح للأفراد والمنظمات بتخصيص الموارد بكفاءة وتحقيق أهدافهم. المكونات الرئيسية للميزانية توقعات الإيرادات: تقدير الدخل الذي تتوقع الحصول عليه، بما في ذلك الرواتب، والاستثمارات، ومصادر أخرى. تقديرات النفقات: حساب التكاليف المتوقعة، من النفقات الثابتة مثل الإيجار إلى النفقات المتغيرة مثل البقالة.
تعريف النمذجة المالية هي أداة أساسية في عالم التمويل، تُستخدم لتمثيل الأداء المالي للشركة من خلال الصيغ والحسابات الرياضية. يعمل هذا النموذج كنموذج لاتخاذ القرار، حيث يساعد المستثمرين والمحللين على التنبؤ بالأداء المستقبلي بناءً على البيانات التاريخية والافتراضات المختلفة. مكونات النمذجة المالية تتضمن النماذج المالية عادةً عدة مكونات رئيسية: بيان الدخل: يوضح الإيرادات والمصروفات والأرباح خلال فترة محددة، ويوضح مقدار الأموال التي تجنيها الشركة وتنفقها. الميزانية العمومية: هي صورة سريعة للوضع المالي للشركة، توضح الأصول والخصوم وحقوق الملكية في وقت محدد.
تعريف إن فارق أسعار الفائدة بين البنوك هو مقياس مالي يمثل الفرق بين أسعار الفائدة على القروض بين البنوك (والتي يتم قياسها غالبًا باستخدام سعر الفائدة بين البنوك في لندن أو ليبور) والعائد على سندات الخزانة الأمريكية قصيرة الأجل. ويشير هذا الفارق في الأساس إلى المخاطر الائتمانية المتصورة في النظام المصرفي؛ حيث يشير الفارق الأوسع إلى مخاطر أعلى، في حين يشير الفارق الأضيق إلى مخاطر أقل. مكونات انتشار TED LIBOR: سعر الفائدة الذي تقرض به البنوك بعضها البعض في سوق ما بين البنوك.