العلامة: خطط التقاعد التي ترعاها جهة العمل

تعريف الحسابات المؤجلة الضريبة هي حسابات مالية تسمح للأفراد بتأخير دفع الضرائب على مكاسبهم الاستثمارية حتى تاريخ لاحق، عادةً عندما يتم سحب الأموال أثناء التقاعد. يمكن لهذه الميزة أن تعزز بشكل كبير إمكانات نمو الاستثمارات، حيث يمكن إعادة استثمار المبلغ بالكامل دون التأثير الفوري للضرائب. المكونات الرئيسية تتضمن الحسابات المؤجلة الضريبية عدة مكونات مهمة: المساهمات: يمكن في كثير من الأحيان خصم الأموال التي تضعها في هذه الحسابات من الضرائب، وذلك اعتمادًا على نوع الحساب ومستوى دخلك.

تعريف إن حساب التقاعد الفردي المبسط للموظفين (SEP IRA) هو نوع من خطط الادخار التقاعدي المصممة خصيصًا للأفراد العاملين لحسابهم الخاص وأصحاب الأعمال الصغيرة. وهو يسمح لأصحاب العمل بالمساهمة بشكل مباشر في حسابات التقاعد الفردية التقليدية (IRA) التي يتم إنشاؤها بأسماء موظفيهم، بما في ذلك أنفسهم إذا كانوا يعملون لحسابهم الخاص. يوفر حساب التقاعد الفردي المبسط للموظفين ميزة حدود المساهمة الأعلى مقارنة بحسابات التقاعد الفردية التقليدية وحسابات التقاعد الفردية Roth، مما يجعله خيارًا جذابًا لتعظيم مدخرات التقاعد.

تعريف إن خطة SIMPLE IRA (خطة التوفير التحفيزية للموظفين) هي خطة ادخار تقاعدية مصممة خصيصًا للشركات الصغيرة التي تضم 100 موظف أو أقل. وهي تسمح للموظفين بالمساهمة بجزء من رواتبهم قبل الضريبة في حساب التقاعد الفردي (IRA) وتتطلب من أصحاب العمل تقديم مساهمات مطابقة أو غير اختيارية. توفر خطط SIMPLE IRA طريقة سهلة ومنخفضة التكلفة للشركات الصغيرة لتوفير مزايا التقاعد لموظفيها دون التعقيدات التي تنطوي عليها خطط التقاعد الأخرى.

تعريف خطة 401(k) هي حساب تقاعد مدعوم من قبل الشركة يمكن للموظفين المساهمة فيه، غالبًا مع مساهمات مطابقة من صاحب العمل. تتيح الخطة نمو الاستثمارات مع تأجيل الضرائب. أهمية خطط 401(k) تعتبر خطط 401(k) عنصرًا حيويًا في تخطيط التقاعد، حيث تقدم للموظفين وسيلة مريحة لتوفير المال لمستقبلهم مع تقليل دخلهم الخاضع للضرائب الحالي. حدود المساهمة وفقًا لإرشادات مصلحة الضرائب الداخلية الأخيرة، يمكنك المساهمة بما يصل إلى 19500 دولار سنويًا إذا كان عمرك أقل من 50 عامًا.

تعريف خطة 403(b)، المعروفة أيضًا باسم خطة المعاش المؤجلة ضريبيًا (TSA)، هي خطة تقاعد لموظفي المدارس العامة المعينين وموظفي بعض المنظمات المعفية من الضرائب وبعض الوزراء. تتيح هذه الخطة للموظفين إجراء مساهمات مؤجلة ضريبيًا من راتبهم للاستثمار في مدخرات التقاعد. أهمية خطط 403(b) توفر خطط 403(b) فائدة قيمة للموظفين في قطاع غير الربحي والتعليم، حيث تقدم وسيلة لتنمية مدخراتهم التقاعدية على أساس مؤجل ضريبي، مشابهة لفوائد خطة 401(k) في القطاع الخاص.

تعريف خطة 457 هي نوع من خطط الادخار التقاعدي غير المؤهلة التي تتمتع بمزايا ضريبية وتُقدم لموظفي الحكومات المحلية والولائية، فضلاً عن بعض المنظمات غير الربحية. وعلى غرار خطط 401(k) و403(b)، تسمح خطة 457 للمشاركين بالمساهمة بجزء من رواتبهم في الخطة على أساس ما قبل الضريبة أو Roth، مع نمو المدخرات المؤجلة ضريبيًا حتى يتم سحبها عند التقاعد. أهمية خطة 457 تعتبر خطة 457 بالغة الأهمية لموظفي الحكومة والمنظمات غير الربحية لأنها توفر طريقة مرنة ومفيدة للادخار من أجل التقاعد.

تعريف خطة الادخار الادخاري (TSP) هي خطة ادخار تقاعدية محددة المساهمة ومصممة خصيصًا لموظفي الحكومة الفيدرالية وأعضاء القوات المسلحة، بما في ذلك الاحتياطي الجاهز. تم تأسيس خطة الادخار الادخاري بموجب قانون نظام تقاعد الموظفين الفيدراليين لعام 1986، وهي توفر للمشاركين وسيلة للادخار للتقاعد على أساس معفى من الضرائب، على غرار خطط 401(k) المتاحة في القطاع الخاص. يمكن للمشاركين الاختيار بين المساهمات التقليدية (قبل الضريبة) وRoth (بعد الضريبة)، مما يسمح بالتخطيط المرن للتقاعد بناءً على أهدافهم المالية.

تعريف خطة المزايا المستهدفة هي وسيلة ادخار للتقاعد تهدف إلى تزويد المشاركين بفائدة محددة عند التقاعد. وعلى عكس خطط المزايا المحددة التقليدية، حيث يضمن صاحب العمل دفع مبلغ محدد أو خطط المساهمة المحددة، والتي تعتمد على مساهمات الموظفين وأداء الاستثمار، تقدم خطة المزايا المستهدفة نهجًا مختلطًا. فهي تحدد مستوى فائدة مستهدفًا تسعى الخطة إلى تحقيقه، مما يسمح ببعض المرونة في كيفية تمويل وتوزيع المزايا. المكونات الرئيسية الفائدة المستهدفة: هذا هو المبلغ المحدد مسبقًا الذي تنوي الخطة توفيره عند التقاعد.

تعريف خطة التعويض المؤجل هي اتفاق بين صاحب العمل والموظف يسمح للموظف بتأجيل جزء من دخله إلى تاريخ لاحق، عادة حتى التقاعد. يمكن أن تكون هذه أداة مالية إستراتيجية لأصحاب الدخول المرتفعة الذين يريدون تقليل العبء الضريبي الحالي مع الادخار للمستقبل. مكونات خطة التعويض المؤجل مبلغ التأجيل: يختار الموظفون مقدار الدخل الذي يرغبون في تأجيله، والذي يمكن أن يكون مبلغًا ثابتًا أو نسبة مئوية من راتبهم. توقيت الدفع: يقرر المشاركون متى يرغبون في تلقي التعويض المؤجل، عادةً عند التقاعد أو خلال تاريخ مستقبلي محدد.

تعريف خطط التعويض المؤجل غير المؤهل (NQDC) هي ترتيبات تسمح للموظفين بتأجيل جزء من رواتبهم أو مكافآتهم إلى تاريخ لاحق، عادةً التقاعد. على عكس الخطط المؤهلة، مثل 401(k)، لا يتعين على خطط التعويض المؤجل غير المؤهل الامتثال لحدود المساهمة في مصلحة الضرائب الداخلية أو لوائح قانون ERISA، مما يوفر لكل من أصحاب العمل والموظفين مرونة أكبر. المكونات الرئيسية مبالغ التأجيل: يمكن للموظفين اختيار المبلغ الذي يريدون تأجيله، والذي يمكن أن يكون نسبة مئوية من راتبهم أو مبلغًا محددًا بالدولار.