حسابات الحراسة لدى UTMA دليل للاستثمار للقاصرين

الحساب الوصائي بموجب قانون UTMA أو حساب قانون التحويلات الموحدة للقاصرين، هو أداة مالية تسمح للبالغ بإدارة الأصول نيابة عن قاصر حتى بلوغه سن الرشد، والذي يختلف من ولاية إلى أخرى. توفر هذه الحسابات طريقة لنقل الثروة مع الحفاظ على بعض السيطرة على كيفية إدارتها وإنفاقها. يتم إنشاء الحساب باسم القاصر ويديره الوصي، الذي يكون عادةً أحد الوالدين أو الوصي.

• الوصي: هو الشخص البالغ المسؤول عن إدارة الحساب. وهو يتخذ جميع قرارات الاستثمار حتى يصل القاصر إلى السن المحددة بموجب قانون الولاية.

• المستفيد: القاصر الذي تم إنشاء الحساب من أجله، وبمجرد بلوغه سن الرشد، يصبح له السيطرة الكاملة على الحساب وأصوله.

• الأصول: يمكن إيداع مجموعة واسعة من الأصول في حساب UTMA، بما في ذلك النقد والأسهم والسندات والعقارات. تتيح هذه المرونة استراتيجيات استثمار متنوعة.

• المعاملة الضريبية: تخضع الأرباح المتولدة داخل حساب UTMA لضريبة الدخل الفيدرالية. ومع ذلك، فإن أول 1150 دولارًا من الدخل غير المكتسب معفى من الضرائب ويتم فرض ضريبة على 1150 دولارًا التالية بمعدل القاصر، والذي يكون غالبًا أقل من معدل الوصي.

في حين أن هيكل حسابات UTMA يظل كما هو بشكل عام، إلا أنها قد تختلف من حيث الأصول المحتفظ بها:

• حسابات الاستثمار UTMA: تحتوي هذه الحسابات على الأسهم والسندات والصناديق المشتركة، مما يسمح بالنمو المحتمل بمرور الوقت.

• حسابات UTMA النقدية: تحتفظ هذه الحسابات في المقام الأول بالنقد أو ما يعادله، مما يجعلها خيارًا أكثر أمانًا ولكن قد يكون أقل ربحية.

• حسابات UTMA العقارية: على الرغم من كونها أكثر تعقيدًا، فمن الممكن تحويل العقارات إلى حساب UTMA، مما يوفر فرصة فريدة للاستثمار طويل الأجل.

في السنوات الأخيرة، كان هناك اتجاه ملحوظ نحو المنصات الرقمية التي تقدم حسابات UTMA. غالبًا ما توفر هذه المنصات واجهات سهلة الاستخدام وموارد تعليمية ورسومًا أقل. يسهل هذا التحول على الآباء إدارة الاستثمارات وتتبع أداء الحساب عبر الإنترنت.

بالإضافة إلى ذلك، كان هناك تركيز متزايد على الاستثمار المستدام والمسؤول اجتماعيًا في حسابات UTMA. يرغب الآباء بشكل متزايد في تعليم أطفالهم الاستثمار الأخلاقي، ودمج العوامل البيئية والاجتماعية والحوكمة في خياراتهم الاستثمارية.

• التنويع: يجب على الآباء التفكير في تنويع الاستثمارات ضمن حساب UTMA لتوزيع المخاطر وزيادة العائدات المحتملة.

• التخطيط طويل الأمد: من المهم أن يكون لديك استراتيجية استثمار طويلة الأمد، حيث سيتم إدارة الحساب لعدة سنوات قبل أن تسيطر المكاسب البسيطة.

• التعليم: إن إشراك القاصر في المناقشات حول الحساب يمكن أن يساعد في تعليمه دروسًا قيمة حول إدارة الأموال والاستثمار.

تخيل أن أحد الوالدين يفتح حسابًا في UTMA لطفله بإيداع أولي بقيمة 5000 دولار. يختار الاستثمار في مزيج من الأسهم والسندات، مع التركيز على الشركات التي تعطي الأولوية للاستدامة. على مر السنين، ومع نمو الاستثمارات، يستمر الوالد في المساهمة بأموال إضافية، وتعليم طفله أهمية الادخار والاستثمار للمستقبل.

أو لنفترض أن أسرة قررت إيداع قطعة من العقارات في حساب UTMA. ومع ارتفاع قيمة العقار، فإنه يوفر للقاصر أصلًا كبيرًا يمكن استخدامه في التعليم أو غيره من نفقات الحياة عندما يصل إلى سن الرشد.

تُعد حسابات الوصاية لدى UTMA أداة ممتازة للآباء والأوصياء الذين يتطلعون إلى الاستثمار في مستقبل أطفالهم. من خلال فهم المكونات والأنواع والاستراتيجيات المحيطة بهذه الحسابات، يمكن للبالغين إدارة الأصول بفعالية مع تعليم أطفالهم المسؤولية المالية. سواء كنت تستثمر في الأسهم أو العقارات، يمكن لحسابات UTMA أن تمهد الطريق لمستقبل مالي أكثر إشراقًا للقاصرين.