حسابات الحراسة لدى UTMA دليل للاستثمار للقاصرين

الحساب الوصائي بموجب قانون UTMA أو حساب قانون التحويلات الموحدة للقاصرين، هو أداة مالية تسمح للبالغ بإدارة الأصول نيابة عن قاصر حتى بلوغه سن الرشد، والذي يختلف من ولاية إلى أخرى. توفر هذه الحسابات طريقة لنقل الثروة مع الحفاظ على بعض السيطرة على كيفية إدارتها وإنفاقها. يتم إنشاء الحساب باسم القاصر ويديره الوصي، الذي يكون عادةً أحد الوالدين أو الوصي.

حساب وصاية بموجب قانون التحويلات الموحدة للقُصّر (UTMA) يوفر فرصة استثمارية فريدة للقُصّر، مما يسمح بالنمو المالي مع تعليمهم إدارة الأموال.

• مزايا الضرائب: يتم فرض ضرائب على الأرباح في حساب UTMA بمعدل ضريبة الطفل، والذي يكون عمومًا أقل من معدل ضريبة البالغين، مما قد يقلل من الالتزامات الضريبية على دخل الاستثمار.

• خيارات الاستثمار المرنة: يمكن أن يحتوي الحساب على أصول متنوعة، بما في ذلك الأسهم والسندات وصناديق الاستثمار العقاري والعقارات، مما يتيح استراتيجيات استثمار متنوعة يمكن أن تنمو مع مرور الوقت.

• الفوائد التعليمية: يمكن استخدام الأموال لتغطية النفقات التعليمية، بما في ذلك رسوم الكلية، مما يشجع الآباء على الادخار والاستثمار لمستقبل تعليم أطفالهم.

• التحكم في الأموال: على الرغم من أن الوصي يدير الحساب حتى يصل القاصر إلى سن الرشد، إلا أن الطفل يحصل في النهاية على السيطرة، مما يعزز المسؤولية والمعرفة المالية.

• تخطيط التركة: يمكن أن تكون حسابات UTMA أداة فعالة لتخطيط التركة، مما يسمح للآباء بنقل الأصول دون الحاجة إلى المرور عبر إجراءات الوصية، وبالتالي تبسيط عملية الميراث.

• الوصي: هذا هو البالغ المسؤول عن إدارة الحساب. يتخذون جميع قرارات الاستثمار حتى يصل القاصر إلى السن المحدد بموجب قانون الولاية.

• المستفيد: القاصر الذي تم إنشاء الحساب من أجله. بمجرد أن يصلوا إلى سن الرشد، يحصلون على السيطرة الكاملة على الحساب وأصوله.

• الأصول: يمكن وضع مجموعة واسعة من الأصول في حساب UTMA، بما في ذلك النقد والأسهم والسندات والعقارات. تتيح هذه المرونة استراتيجيات استثمار متنوعة.

• معاملة الضرائب: الأرباح الناتجة داخل حساب UTMA تخضع لضريبة الدخل الفيدرالية. ومع ذلك، فإن أول 1,150 دولار من الدخل غير المكتسب معفى من الضرائب، والـ 1,150 دولار التالية تخضع للضريبة بمعدل القاصر، والذي غالبًا ما يكون أقل من معدل الوصي.

في حين أن هيكل حسابات UTMA يظل كما هو بشكل عام، إلا أنها قد تختلف من حيث الأصول المحتفظ بها:

• حسابات UTMA للاستثمار: هذه الحسابات تحتفظ بالأسهم والسندات وصناديق الاستثمار، مما يسمح بالنمو المحتمل مع مرور الوقت.

• حسابات UTMA النقدية: هذه الحسابات تحتفظ بشكل أساسي بالنقد أو ما يعادله، مما يجعلها خيارًا أكثر أمانًا ولكن قد يكون أقل ربحية.

• حسابات UTMA للعقارات: على الرغم من أنها أكثر تعقيدًا، إلا أنه من الممكن نقل العقارات إلى حساب UTMA، مما يوفر فرصة فريدة للاستثمار على المدى الطويل.

في السنوات الأخيرة، كان هناك اتجاه ملحوظ نحو المنصات الرقمية التي تقدم حسابات UTMA. غالبًا ما توفر هذه المنصات واجهات سهلة الاستخدام وموارد تعليمية ورسومًا أقل. يسهل هذا التحول على الآباء إدارة الاستثمارات وتتبع أداء الحساب عبر الإنترنت.

بالإضافة إلى ذلك، كان هناك تركيز متزايد على الاستثمار المستدام والمسؤول اجتماعيًا في حسابات UTMA. يرغب الآباء بشكل متزايد في تعليم أطفالهم الاستثمار الأخلاقي، ودمج العوامل البيئية والاجتماعية والحوكمة في خياراتهم الاستثمارية.

• تنويع: يجب على الآباء النظر في تنويع الاستثمارات داخل حساب UTMA لتوزيع المخاطر وزيادة العوائد المحتملة.

• التخطيط على المدى الطويل: من الضروري أن يكون لديك استراتيجية استثمار على المدى الطويل، حيث سيتم إدارة الحساب لعدة سنوات قبل أن تتحكم المكاسب الطفيفة.

• التعليم: إشراك القاصر في المناقشات حول الحساب يمكن أن يساعد في تعليمهم دروسًا قيمة حول إدارة المال والاستثمار.

تخيل أن أحد الوالدين يفتح حسابًا في UTMA لطفله بإيداع أولي بقيمة 5000 دولار. يختار الاستثمار في مزيج من الأسهم والسندات، مع التركيز على الشركات التي تعطي الأولوية للاستدامة. على مر السنين، ومع نمو الاستثمارات، يستمر الوالد في المساهمة بأموال إضافية، وتعليم طفله أهمية الادخار والاستثمار للمستقبل.

أو لنفترض أن أسرة قررت إيداع قطعة من العقارات في حساب UTMA. ومع ارتفاع قيمة العقار، فإنه يوفر للقاصر أصلًا كبيرًا يمكن استخدامه في التعليم أو غيره من نفقات الحياة عندما يصل إلى سن الرشد.

تُعد حسابات الوصاية لدى UTMA أداة ممتازة للآباء والأوصياء الذين يتطلعون إلى الاستثمار في مستقبل أطفالهم. من خلال فهم المكونات والأنواع والاستراتيجيات المحيطة بهذه الحسابات، يمكن للبالغين إدارة الأصول بفعالية مع تعليم أطفالهم المسؤولية المالية. سواء كنت تستثمر في الأسهم أو العقارات، يمكن لحسابات UTMA أن تمهد الطريق لمستقبل مالي أكثر إشراقًا للقاصرين.