حسابات الوصاية UGMA دليل لاستثمارات الأطفال

حساب وصاية UGMA، الذي يعني هدايا موحدة للقُصّر، هو حساب مالي متخصص مصمم للاحتفاظ وإدارة الأصول لصالح قاصر حتى بلوغه سن الرشد، والذي يكون عادةً 18 أو 21 عامًا، حسب اللوائح الحكومية. يتيح هذا الحساب للبالغين تقديم هدايا معفاة من الضرائب للقُصّر، والتي يمكن استثمارها في مجموعة متنوعة من الأدوات المالية، بما في ذلك الأسهم والسندات وصناديق الاستثمار وغيرها من وسائل الاستثمار.

الميزة الأساسية لحساب وصاية UGMA هي قدرته على تعزيز الثقافة المالية وتجربة الاستثمار للأطفال، مما يضع أساسًا ماليًا قويًا أثناء انتقالهم إلى مرحلة البلوغ. من خلال تعريف القُصّر بمفاهيم الادخار والاستثمار في وقت مبكر، يمكن لحسابات UGMA أن تساعد في غرس عادات مالية مسؤولة تدوم مدى الحياة.

• الوصي: الوصي هو البالغ المسؤول عن إدارة حساب UGMA حتى يصل القاصر إلى سن الرشد. يمكن أن يكون هذا الشخص أحد الوالدين أو الوصي أو بالغ موثوق آخر لديه معرفة بإدارة الاستثمارات والحسابات المالية.

• المستفيد: المستفيد من الحساب هو القاصر الذي هو المالك الشرعي للأصول المحتفظ بها داخل حساب UGMA. عند بلوغ السن المحدد، يحصل المستفيد على السيطرة الكاملة على الحساب، بما في ذلك القدرة على سحب الأموال واتخاذ قرارات الاستثمار.

• الأصول: يمكن وضع مجموعة واسعة من الأصول في حساب UGMA، بما في ذلك النقد والأسهم والسندات وصناديق الاستثمار وحتى العقارات في بعض الحالات. تتيح هذه التنوعات استراتيجيات استثمار مصممة خصيصًا تتماشى مع الأهداف المالية للوصي واحتياجات المستفيد المستقبلية.

• الآثار الضريبية: اعتبارًا من سنة الضرائب 2025، تخضع الأرباح داخل حساب هدايا موحدة للقُصّر (UGMA) لقواعد “ضريبة الأطفال”. على وجه التحديد، فإن أول 1,350 دولارًا من دخل الطفل غير المكتسب معفى من الضرائب. يتم فرض ضريبة على الـ 1,350 دولارًا التالية بمعدل ضريبة دخل الطفل، والذي يكون عمومًا أقل من معدل ضريبة الوالدين. أي دخل غير مكتسب يتجاوز 2,700 دولار يتم فرض ضريبة عليه بمعدل الضريبة الهامشية للوالدين.

• حسابات النقد: هذه الحسابات تحتفظ بشكل أساسي بالنقد وما يعادله. إنها توفر خيار استثمار آمن ومنخفض المخاطر، على الرغم من أنها عادة ما تحقق عوائد أقل مقارنة بأنواع الاستثمار الأخرى.

• حسابات الاستثمار: تركز هذه الحسابات على الاستثمار في أصول متنوعة مثل الأسهم والسندات وصناديق الاستثمار. إنها تقدم إمكانية تحقيق عوائد أعلى على مر الزمن، مما يجعلها مناسبة للنمو على المدى الطويل.

• الحسابات الهجينة: تجمع حسابات UGMA الهجينة بين عناصر من حسابات النقد والاستثمار. تتيح هذه المقاربة المتوازنة للأوصياء إدارة المخاطر مع السعي لتحقيق نمو الأصول من خلال استثمارات متنوعة.

اعتبر سيناريو حيث يفتح أحد الوالدين حساب وصاية UGMA لطفله عند الولادة. يبدأون بإيداع أولي متواضع ويساهمون باستمرار على مر السنين. بحلول الوقت الذي يبلغ فيه الطفل 18 عامًا، قد يكون لديهم محفظة كبيرة يمكن استخدامها لتكاليف كبيرة مثل رسوم الكلية، أو سيارة أولى، أو حتى دفعة مقدمة على منزل.

بالمثل، قد يختار الجد أو الجدة تمويل حساب UGMA لحفيدهم، مما يسمح للاستثمارات بالنمو بكفاءة ضريبية. لا تفيد هذه الاستراتيجية طويلة الأجل الحفيد ماليًا فحسب، بل تعزز أيضًا الروابط الأسرية من خلال الأهداف والطموحات الاستثمارية المشتركة.

• ابدأ مبكرًا: بدء الاستثمارات في سن مبكرة يسمح بتراكم العوائد مع مرور الوقت، مما يعزز بشكل كبير من إمكانيات نمو قاعدة الأصول.

• تنويع الاستثمارات: يمكن أن يساعد محفظة متنوعة جيدًا تشمل مزيجًا من الأسهم والسندات وصناديق الاستثمار في تقليل المخاطر وزيادة الإمكانية لتحقيق العوائد، مما يوفر تجربة استثمار أكثر استقرارًا.

• اعتبر آثار الضرائب: من الضروري تتبع الدخل المتولد داخل الحساب لتحسين كفاءة الضرائب. يجب أن يكون الوكلاء على دراية بفئات الضرائب وأن يأخذوا في الاعتبار استراتيجيات لتقليل الالتزامات الضريبية المحتملة.

• تركيز التعليم: بينما تقدم حسابات UGMA مرونة في استخدام الأموال، فإن إعطاء الأولوية للنفقات المتعلقة بالتعليم يمكن أن يتماشى مع الغرض المقصود من الحساب. يمكن أن يساعد هذا التركيز الاستراتيجي في ضمان استخدام الأموال لدعم رحلة المستفيد التعليمية.

في السنوات الأخيرة، كان هناك اتجاه ملحوظ نحو دمج التكنولوجيا في حسابات الوصاية UGMA. تقدم شركات التكنولوجيا المالية الآن منصات سهلة الاستخدام تبسط إعداد وإدارة ومراقبة الاستثمارات. غالبًا ما تحتوي هذه المنصات على موارد تعليمية تستهدف كل من الوصاة والمستفيدين، مما يعزز الثقافة المالية والمشاركة.

بالإضافة إلى ذلك، فإن الأجيال الشابة تزداد اهتمامًا بالاستثمار المسؤول اجتماعيًا. وقد أدى ذلك إلى زيادة في الحسابات الوصائية التي تقدم خيارات استثمار ESG (البيئية والاجتماعية والحوكمة)، مما يسمح للوصاة بمحاذاة خيارات استثمارهم مع قيمهم، بينما يجذب أيضًا الاعتبارات الأخلاقية للجيل الجديد من المستثمرين.

تمثل حسابات UGMA الائتمانية فرصة ممتازة للبالغين للاستثمار في مستقبل الطفل مع تعزيز المهارات المالية الأساسية في الوقت نفسه. إنها تجمع بين فوائد تقديم الهدايا مع إمكانية نمو الاستثمار، مما يجعلها أداة قوية لبناء الثروة. سواء كنت والدًا أو جدًا أو وصيًا، فإن فهم تفاصيل حسابات UGMA الائتمانية يمكّنك من اتخاذ قرارات مالية مستنيرة ستفيد الجيل القادم، مما يضمن أنهم مجهزون جيدًا للتحديات المالية في مرحلة البلوغ.