خطة الادخار التقاعدي (TSP) مدخرات التقاعد للموظفين الفيدراليين

خطة الادخار الادخاري (TSP) هي خطة ادخار تقاعدية محددة المساهمة ومصممة خصيصًا لموظفي الحكومة الفيدرالية وأعضاء القوات المسلحة، بما في ذلك الاحتياطي الجاهز. تم تأسيس خطة الادخار الادخاري بموجب قانون نظام تقاعد الموظفين الفيدراليين لعام 1986، وهي توفر للمشاركين وسيلة للادخار للتقاعد على أساس معفى من الضرائب، على غرار خطط 401(k) المتاحة في القطاع الخاص. يمكن للمشاركين الاختيار بين المساهمات التقليدية (قبل الضريبة) وRoth (بعد الضريبة)، مما يسمح بالتخطيط المرن للتقاعد بناءً على أهدافهم المالية.

• المساهمات التقليدية وحسابات روث: يمكن للمشاركين تقديم مساهمات على أساس تقليدي (قبل الضريبة) أو حساب روث (بعد الضريبة)، مما يوفر المرونة في إدارة الالتزامات الضريبية الحالية والمستقبلية. تقلل المساهمات التقليدية الدخل الخاضع للضريبة في العام الذي يتم تقديمها فيه، مع تأجيل الضرائب حتى السحب، بينما يتم تقديم مساهمات روث بدولارات بعد الضريبة، مما يسمح بالسحب المعفى من الضرائب عند التقاعد.

• صناديق الاستثمار: يقدم برنامج الادخار التقاعدي خمسة صناديق استثمارية أساسية:

  • صندوق جي: صندوق استثماري في الأوراق المالية الحكومية، يستثمر في سندات الخزانة الأميركية. وهو يوفر مخاطر منخفضة وعائدًا مستقرًا، مما يجعله الخيار الأكثر أمانًا بين صناديق خطط الادخار التقاعدي الحكومية.

  • صندوق F: صندوق استثماري لمؤشر الدخل الثابت، يتتبع مؤشر بلومبرج المجمع لسندات الولايات المتحدة، مما يوفر التعرض لسوق السندات الأمريكية الأوسع.

  • صندوق C: صندوق استثمار مؤشر الأسهم العادية، والذي يعكس أداء مؤشر S&P 500، ويمثل الأسهم الأمريكية ذات القيمة السوقية الكبيرة.

  • صندوق S: صندوق مؤشر الأسهم ذات القيمة السوقية الصغيرة، والذي يتتبع أداء مؤشر Dow Jones U.S. Completion TSM، ويوفر التعرض للشركات الأمريكية الصغيرة والمتوسطة الحجم.

  • I Fund: صندوق استثماري لمؤشر الأسهم العالمية، والذي يتتبع مؤشر MSCI EAFE، مما يتيح للمشاركين الوصول إلى الأسواق العالمية المتقدمة.

• صناديق دورة الحياة (L): هذه هي صناديق تاريخ الهدف التي تعدل تخصيص أصولها تلقائيًا بناءً على الجدول الزمني لتقاعد المشارك، وتصبح أكثر تحفظًا مع اقتراب تاريخ التقاعد. توفر صناديق دورة الحياة استراتيجية استثمارية “اضبطها وانساها” تتوافق مع تاريخ التقاعد المتوقع للمشارك.

• مساهمات مطابقة: بالنسبة للموظفين الخاضعين لنظام التقاعد للموظفين الفيدراليين (FERS)، تقدم الحكومة الفيدرالية مساهمات مطابقة تصل إلى 5% من راتب الموظف. ويشمل هذا مساهمة تلقائية بنسبة 1% بغض النظر عن مساهمات الموظف، مع إمكانية الحصول على مساهمة إضافية بنسبة 4% بناءً على مساهمات الموظف الخاصة.

• برنامج القروض: يسمح برنامج الادخار الادخاري للمشاركين بالاقتراض من حساباتهم لأغراض عامة أو شراء مساكن. ويجب سداد القروض مع الفائدة، التي تُضاف إلى حساب المشارك، مما يقلل من التأثير على المدخرات طويلة الأجل.

• خيارات السحب: عند التقاعد أو الانفصال عن الخدمة، يمكن للمشاركين الاختيار من بين عدة خيارات سحب، بما في ذلك الدفعات الإجمالية أو الدفعات بالتقسيط أو شراء معاش تقاعدي. كما يسمح برنامج الادخار التقاعدي بالسحب الجزئي في ظل ظروف محددة، مما يوفر المرونة في إدارة دخل التقاعد.

• نمو خطة الادخار التقاعدي Roth: أصبح خيار خطة الادخار التقاعدي Roth شائعًا بشكل متزايد، حيث يوفر للموظفين الفيدراليين طريقة لتنويع معاملتهم الضريبية عند التقاعد. هذا الخيار جذاب بشكل خاص لأولئك الذين يتوقعون أن يكونوا في شريحة ضريبية أعلى عند التقاعد.

• التحسينات الرقمية: أجرى برنامج الادخار التقاعدي تحسينات كبيرة على منصاته الرقمية، بما في ذلك أدوات إدارة الحسابات عبر الإنترنت المحسنة وتطبيق الهاتف المحمول الذي يسمح للمشاركين بمراقبة حساباتهم وإجراء تغييرات على الاستثمار وتتبع مدخراتهم التقاعدية أثناء التنقل.

• الطلب على خيارات الاستثمار البيئي والاجتماعي والحوكمة: هناك اهتمام متزايد بين المشاركين في TSP بالاستثمار البيئي والاجتماعي والحوكمة. وفي حين أن TSP لا تقدم حاليًا صناديق خاصة بالبيئة والاجتماعية والحوكمة، فإن الطلب المتزايد قد يؤثر على عروض الصناديق المستقبلية.

• زيادة حدود المساهمة: تعمل مصلحة الضرائب الداخلية بشكل دوري على زيادة حدود المساهمة لخطط التقاعد، بما في ذلك خطة الادخار التقاعدي. وهذا يسمح للمشاركين بتوفير المزيد على أساس معفى من الضرائب، وهو أمر مفيد بشكل خاص لأولئك الذين يقتربون من سن التقاعد ويرغبون في زيادة مدخراتهم إلى أقصى حد.

إن خطة الادخار التقاعدي (TSP) تشكل عنصراً حيوياً في التخطيط للتقاعد بالنسبة للموظفين الفيدراليين والعسكريين. وبفضل مزاياها الضريبية وخيارات الاستثمار المتنوعة والتكاليف الإدارية المنخفضة، توفر خطة الادخار التقاعدي إطاراً قوياً لبناء تقاعد آمن. ومع استمرار خطة الادخار التقاعدي في التطور، يمكن للمشاركين الاستفادة من الميزات والاستراتيجيات الجديدة لتحسين مدخراتهم التقاعدية وتحقيق الأمن المالي على المدى الطويل.